老師，這個我修改期初數(shù)據(jù)，并沒有在22年做反結(jié)帳的憑證，之前修改了報表

你好，你自己做出來看一下可以吧。

你在2022年年底的時候修改了，增加了預(yù)付賬款應(yīng)交稅費，以前年度損益調(diào)整，然后你在今年再減少它不減少了兩次嗎？

我做過了，這樣做23年的期初未分配加上利潤表的凈利潤 正好等于期末未分配利潤。 ?23年的銀行存款代替了修改報表的預(yù)付賬款 ，以上年度損益調(diào)整代替了營業(yè)成本 ，應(yīng)交稅金做的是期初的數(shù)據(jù)

是你看一下你賬上的，你賬上的怎么修改。你賬上的和申報的數(shù)據(jù)不一樣。

那這個例子，今年發(fā)現(xiàn)22年漏做長期費用攤銷5000 今年做憑證借：以前年度損益調(diào)整5000 貸 ：長期費用攤銷5000 這個是可以修改22的財報 管理費用增加5000 未分配利潤減少5000 長期待攤費用減少5000？

那你2022年申報的和賬上的不一致，會不會出現(xiàn)這個。

你申報的修改了，你賬上的修改了嗎。

22年賬上沒做，23年賬上做了 借：以前年度損益調(diào)整5000 貸：長期費用攤銷5000

那你看一下你2022年期末余額和你申報給稅務(wù)局的期末余額不一樣，你看一下的。

你是說我22年財務(wù)軟件賬套上的余額和申報稅務(wù)局的余額不一致？

是的 是的是不是理解的，是這一個的。

那肯定不一致啊，這兩個要一致的話，那23年所有做以前年度損益的憑證，在22年的報表都不能修改，都要在匯算清繳調(diào)整了