老師 ，我司退貨給供應(yīng)商，供應(yīng)商給我們開了紅字發(fā)票，這個貨物是在22年記入成本費用里了，我在23年做的分錄 借：銀行存款1920 貸：以前年度損益調(diào)整1699.12 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）220.88 如果我要改22年的報表，應(yīng)該怎么改，如果返回到22年應(yīng)該怎么做憑證(1920退貨款是23年收到的)
你好；? 你之前認證了抵扣了 ；那你還得轉(zhuǎn)出的；? ?你之前 么有做庫存商品嗎 ？?
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老師，我們公司有退給供應(yīng)商的貨，18年的時候，當(dāng)時收到發(fā)票入賬時憑證是借：庫存商品 3418.71 借：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 581.19 貸：應(yīng)付賬款 3999.9 但是我們實際支付了3769.9 也已經(jīng)入賬了。借：應(yīng)付賬款 3769.9 貸：銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經(jīng)退了貨，當(dāng)時沒有做處理，導(dǎo)致現(xiàn)在應(yīng)付賬款的貸方掛著230元，現(xiàn)在要調(diào)賬，要如何調(diào)整分錄，讓應(yīng)付賬款不在掛賬？？
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老師，你好，我想咨詢一下，我們供應(yīng)商在2020年3月給我們公司開了一張專票，但是發(fā)票在郵寄過程中被遺失了，供應(yīng)商不愿意紅沖并重開，這個問題拖了很久沒處理，這個月供應(yīng)商提供了他們做賬聯(lián)的掃描件給我們，我們是否可以這樣處理： 1、認證系統(tǒng)中，勾選認證抵扣 2、憑證： 借：原材料 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 貸：應(yīng)付貨款 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出 借：應(yīng)交稅費-進項轉(zhuǎn)出 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 3、增值稅報表：進項轉(zhuǎn)出那里填寫對應(yīng)金額
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老師 我司是銷售機臺的，在22年11月份簽訂銷售合同113萬，約定23年3月發(fā)貨，22年12月份收到了113萬，并開具發(fā)票113萬，但我司原材料還未購買，機臺還未開始做，暫估成本90萬。 我司在22年的憑證如下： 借：銀行存款113 貸：預(yù)收賬款113 借：預(yù)收賬款113 貸：主營業(yè)務(wù)收入100 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）13 借：主業(yè)務(wù)成本90 貸：庫存商品90 借：主營業(yè)務(wù)收入100 貸：主營業(yè)務(wù)成本90 本年利潤10 借：本年利潤10 貸：利潤分配-未分配利潤10 23年實際發(fā)生成本95萬，做賬如下： 借：以前年度損益調(diào)整-主營業(yè)務(wù)成本5 貸：庫存商品5 借：利潤分配-未分配利潤5 貸：以前年度損益調(diào)整5 匯算清繳前：利潤分配-未分配利潤在貸方：5 所以應(yīng)交所得稅5*25%=1.25 請問老師這樣的分錄對嗎
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老師，我司退貨給供應(yīng)商，供應(yīng)商給我們開了紅字發(fā)票，這個貨物是在22年記入成本費用里了，現(xiàn)在這樣做分錄可以嗎 借：銀行存款1920 貸：以前年度損益調(diào)整1699.12 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）220.88
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老師 ，我司退貨給供應(yīng)商，供應(yīng)商給我們開了紅字發(fā)票，這個貨物是在22年記入成本費用里了，我在23年做的分錄 借：銀行存款1920 貸：以前年度損益調(diào)整1699.12 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅（進項稅額轉(zhuǎn)出）220.88 如果我要改22年的報表，應(yīng)該怎么改，如果返回到22年應(yīng)該怎么做憑證(1920退貨款是23年收到的)
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22年號原材料 （直接材料）—生產(chǎn)成本—產(chǎn)成品—主營業(yè)務(wù)成本
你好 ； 那你就做 ； 借以前年度損益調(diào)整 貸進項稅轉(zhuǎn)出 ；? 借 銀行存款貸以前年度損益調(diào)整??
我在23年做的憑證是 借 銀行存款1920 貸 以前年度損益調(diào)整1699.12 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出220.88
你好；? ?也可以哈 ；? ? ?你注意摘要寫清楚即可??
就是我現(xiàn)在要改去年的報表，想通過在22年做正確的憑證 這樣就可以得出正確的財報，但22年這個憑證該怎么做呢，因為退款是在23年收到的
你好；? 意思你想反結(jié)賬22年修改憑證嗎 ？??
不是反結(jié)賬，我是想修改22年的報表，不知道怎么修改數(shù)據(jù)，所以想在22年做正確的分錄，然后導(dǎo)出科目余額表 得出正確報表
你好 ；? 你為什么要補所得稅； 是什么原因； 才能判斷的??
因為22年的主營業(yè)務(wù)成本多算了呀
你好； 多算了 。 你就去調(diào)整成本； 之前你成本怎么多做了科目 ； 借貸方怎么寫的； 才好判斷怎么改??
借：原材料1699.12 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值（進項稅額）220.88 銀行存款1920 借：生產(chǎn)成本1699.12 貸：原材料1699.12 借：產(chǎn)成品1699.12 貸 生產(chǎn)成本1699.12 借：主營業(yè)務(wù)成本1699.12 貸 產(chǎn)成品1699.12
你好；? ?去把你們憑證后沖了 。? ? ? ? 主營業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整 沖掉 ；? 其他科目不變； 金額負數(shù)??
問題是 退款是23年收到的，這個銀行存款怎么沖
你好一樣的；先去 沖之前分錄 ；在走退款? ?
之前的分錄合起來就是 借：主營業(yè)務(wù)成本1699.12 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅（進項稅額）220.88 貸：銀行存款 1920 請寫下沖的分錄
你好；? ? ? ? 借銀行存款 貸 以前年度損益調(diào)整- 主營業(yè)務(wù)成本； 進項稅轉(zhuǎn)出? ?