這個需要做借庫存商品 -230貸應付賬款-230 你之前結(jié)轉(zhuǎn)成本吧,借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整,借以前年度損益調(diào)整,貸未分配利潤
老師:請問一下,現(xiàn)在已做錯分錄,1、計提時多計提成了庫存商品80、應付賬款80; 2、付款時應付賬款未做營業(yè)外支出--稅費80轉(zhuǎn)出; 3、在保持庫存商品1000元不變的情況下,如何調(diào)分錄?(目前庫存商品少80、銀行存款又多付80、應付賬款多計80)" 現(xiàn)做的分錄:(1)計提:借庫存商品10800,貸:應付賬款1080(含稅費80,是給供應商開票的稅點,不計增值稅里面) (2)付款:借應付賬款1080、貸銀行存款1080 (3)銷售:銀行存款2000 貸:主營業(yè)務收入 2000 借主營業(yè)務成本1000 貸庫存商品1000 (4)多付稅費 借營業(yè)外支出--稅費80、貸銀行存款80
老師,我們公司有退給供應商的貨,18年的時候,當時收到發(fā)票入賬時憑證是借:庫存商品 3418.71 借:應交稅費-應交增值稅-進項稅額 581.19 貸:應付賬款 3999.9 但是我們實際支付了3769.9 也已經(jīng)入賬了。借:應付賬款 3769.9 貸:銀行存款 3769.9 剩下的230元是已經(jīng)退了貨,當時沒有做處理,導致現(xiàn)在應付賬款的貸方掛著230元,現(xiàn)在要調(diào)賬,要如何調(diào)整分錄,讓應付賬款不在掛賬??
2021年10月,我公司支付貨款356842元,因其中的354370元在之前月份已經(jīng)開過發(fā)票(其中的2427元12月份才開了發(fā)票),所以在11月時,正確的賬務處理為: 借:應付賬款356842 貸:銀行存款356842(把2427元沒開發(fā)票的也已經(jīng)支付了) 11月做賬時錯將(借:應付賬款)寫成了(借:應收賬款),導致應收增加應付卻沒有減少,在2022年1月進行了紅沖并做了正確的分錄 在2021年12月時,收到了2427元的發(fā)票,當時并不知道2427已經(jīng)在11月支付過了,所以寫了: 借:庫存商品2147.79 應交稅費-增值稅-進項279.21 貸:應付賬款 2427 并且結(jié)轉(zhuǎn)了庫存商品: 借:主營業(yè)務成本2146.79 貸:庫存商品2146.79 老師,請問,2021年12月的這筆關于做錯的庫存商品的分錄,在2022年1月如何進行更改?正確的分錄是什么?
供應商給我們開13點的票,實際收取5個點,這種要怎么做會計分錄? 比如,購買1000元的餅干,價稅合計的票面金額是1130元,賬款已付,貨未發(fā) 借:預付賬款 1000 應交稅費-應交增值稅(進項稅額)130 貸:銀行存款 1130 當供應商發(fā)貨了 借 庫存商品1076.19 貸 預付賬款 1000 76.19 如果按票面金額是需要這樣做,但是實際上,供應商只收了5個點,也就是說,他會發(fā)1076.19元的餅干過來,那我們的會計分錄到底要怎么做呢
請問老師一般納稅人在購進貨物的時候,是先預付的全款,分錄是借:預付賬款 貸:銀行存款,然后收到貨和發(fā)票再 借:庫存商品 借應交稅費-應交增值稅-進項稅額 貸:預付賬款 但是后來采購退貨了,該如何做分錄呢?
老師!您好!燃氣銷售許可證,沒有辦理下來!如果正常銷售的話,哪個部門來監(jiān)管呢?
消費滿300,充值3倍,也就是900元,本次消費的300即可免單,這個分錄怎么做?我們是小規(guī)模,稅率是1%
23年中級經(jīng)濟法和25年中級經(jīng)濟法有哪些大的變化點,哪些章節(jié)可以不學
我接手外賬會計的賬,8月和9月的報表都對的上,但是10月份我根據(jù)她的憑證做的賬,資產(chǎn)負債表卻差了93000元,我去查了稅務系統(tǒng),對方公司就只開了一筆93000的發(fā)票,外賬會計給我的憑證,也沒有涉及預付賬款,只有應收應付資產(chǎn),我重分類了賬,8到9都好好的,就是不知道為什么10月份會有筆93000的差額,我怎么都找不到原因,我這該怎么做賬
老師,四大行跨行支付都有手續(xù)費 我支付空調(diào)費用5000,手續(xù)費9元 借:固定資產(chǎn)-空調(diào) 5000 貸:銀行存款 5000 手續(xù)費是要單獨錄一張憑證嗎 還是和固定資產(chǎn)一起,錄在同一個憑證,分錄上?
財稅是在哪個網(wǎng)站查詢
老師,充1000送200 分錄是 借:銀行存款1000 銷售費用200 貸:預收賬款 那消費滿300,充900,這300免單 分錄: 借:銀行存款900 銷售費用300 貸:預收賬款1200 這么做對嗎 貸:預收賬款900
公司購進車輛享受了一次性加速計提折舊,一年內(nèi)車子被出售了,請問會計分錄怎么做
能幫忙算算2024年整年產(chǎn)生匯兌損益不,已實現(xiàn)和未實現(xiàn)的具體多少
福利費包括員工外地旅游的餐費和住宿費嗎
老師,之前有結(jié)轉(zhuǎn)成本,那現(xiàn)在調(diào)賬后的借:庫存商品 貸:以前年度損益調(diào)整 這個的金額要這么算?
借庫存商品 230貸以前年度損益調(diào)整, 230借以前年度損益調(diào)整, 230貸未分配利潤 230
老師,那我做分錄時,兩個分錄的摘要要怎么寫?還要附原始憑證?還是不用附?
剩下的230元是已經(jīng)退了貨, 需要有這個退回單,需要有紅字發(fā)票,
是供應商那邊給回我們的退貨單,還有給我們一張負數(shù)的退貨發(fā)票對嗎?
你們開出退貨單,供應商給你們開紅字發(fā)票
老師,為何這個調(diào)整的分錄,借:庫存商品-230 貸:應付賬款 -230 沒有應交稅費-應交增值稅-進項稅額這個科目,開回來的負數(shù)發(fā)票上不是有稅額??
這個最后回復為準,更正上面回復,有稅額需要寫,你收到紅字發(fā)票話,是借庫存商品 負數(shù)進項稅額負數(shù) 貸應付賬款 -230 或者是借庫存商品 負數(shù) 貸應付賬款 -230 進項稅額轉(zhuǎn)出 之后沖掉結(jié)轉(zhuǎn)成本借庫存商品 貸以前年度損益調(diào)整, 借以前年度損益調(diào)整, 貸未分配利潤