有一筆費用，專票來了發(fā)現(xiàn)不能抵扣。請問會計分錄這樣做對嗎。 （借：管理費用 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅 貸：銀行存款 借：管理費用 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅(進項稅額轉(zhuǎn)出） 【我們公司是先做賬后認證的。發(fā)票暫時還沒認證。那發(fā)票沒認證就是沒抵扣，是不是就不用轉(zhuǎn)出】 有點懵，把自己繞暈了，麻煩老師們指教一下。

2021年12月收到一張住宿專票不含稅金額2366.04 稅額141.96元 分錄科目掛錯了 未抵扣 掛到業(yè)務(wù)招待費 應(yīng)該掛差旅費 當時分錄是這樣做的 借 管理費用-業(yè)務(wù)招待費2508 貸 銀行存款 2508。 本來不打算抵扣了 但2022年1月又抵扣了這張發(fā)票 跨年了要怎么更正分錄？不想做進項稅轉(zhuǎn)出

老師 我看有一張憑證 摘要是酒 借：管理費用-業(yè)務(wù)執(zhí)行費 8920.35 借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額 1159.65 借：管理費用-業(yè)務(wù)招待費 1159.65 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 1159.36 貸：銀行存款 請問老師 這種酒的專票不能抵扣是嗎

老師請問，我公司收到業(yè)務(wù)招待住宿專票，如不含稅金額是1600 稅金100 分錄我不會做而且做出來不平是不是這樣的 。 借:銷售費用-業(yè)務(wù)招待費1600 應(yīng)交稅費-進項稅100 貸:應(yīng)交稅費-進項稅轉(zhuǎn)出100 銀行存款1700 這個就不平了，麻煩老師指導(dǎo)一下謝謝。

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè) 有一張發(fā)票是老項目不能抵扣 我們現(xiàn)在是預(yù)售所以進項發(fā)票記的都是待抵扣進項稅額 這張發(fā)票領(lǐng)導(dǎo)說讓做轉(zhuǎn)出 分錄： 借：其他業(yè)務(wù)支出 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額 其他業(yè)務(wù)支出（稅金） 貸：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額轉(zhuǎn)出 銀行存款 請問老師 分錄第二部 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進項稅額還是記應(yīng)交稅金-待抵扣進項稅額 呢 謝謝老師