老師好，我們用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅視同銷售嗎？增值稅視同銷售嗎？借：營業(yè)外支出 93 貸：庫存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 （銷項(xiàng)稅額）13，除了填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的視同銷售收入100，視同銷售成本80，還需要填寫第三十行其他嗎？就是營業(yè)外支出賬載93，稅收金額113，調(diào)減20，那么填寫捐贈(zèng)明細(xì)表本年數(shù)，賬載金額是93+20嗎，需要把其他調(diào)減的也加進(jìn)去嗎？

老師好，我們用自產(chǎn)產(chǎn)品對(duì)外捐贈(zèng)，請(qǐng)問企業(yè)所得稅視同銷售嗎？增值稅視同銷售嗎？借：營業(yè)外支出 93 貸：庫存商品80 應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅 （銷項(xiàng)稅額）13，除了填寫納稅調(diào)整明細(xì)表的視同銷售收入100，視同銷售成本80，還需要填寫第三十行其他嗎？就是營業(yè)外支出賬載93，稅收金額113，調(diào)減20，那么填寫捐贈(zèng)明細(xì)表本年數(shù)，賬載金額是93+20嗎，需要把其他調(diào)減的也加進(jìn)去嗎？

老師好！問下企業(yè)所得稅匯算清繳，如果有捐贈(zèng)支出50萬可以稅前扣除，除了填捐贈(zèng)表單，還需要填視同銷售收入視同銷售成本這兩個(gè)表單嗎？需要填的話該怎么填？假如視同銷售收入不含增值稅金額是100萬，視同銷售表單該如何填寫？

老師你好，有視同銷售行為，比方視同賣價(jià)100元，成本80元，銷項(xiàng)13元！會(huì)計(jì)分錄 借：銷售費(fèi)用 93元 貸：庫存商品80元 貸：銷項(xiàng)稅 13元！在年度所得稅匯算填寫A105010表時(shí)，收入100，成本80元，還需要在A105000納稅調(diào)整明細(xì)表的30行其他類填寫收入和成本的差額20元嗎？

企業(yè)所得稅匯算清繳，視同銷售收入100萬，視同銷售成本80萬，差額20萬需要填列嗎，還是會(huì)自己跳轉(zhuǎn)，要填列的話填在哪里