您好，老師，我司（A公司）為集團公司下屬的一個分公司，小規(guī)模納稅人，A公司6月份正式開業(yè)，4月份時有產(chǎn)生一筆設計服務費，當時是集團另一家分公司（B公司）幫A公司代付的，一直沒有發(fā)票，在8月份時我做了這樣一筆分錄：B公司代A公司預付設計費，借：預付賬款-供應商 25000，貸：其他應付款-往來款 B公司 25000，到現(xiàn)在9月份才收到供應商由稅局代開給A公司的普通發(fā)票，稅率和稅額都是***號，價稅金額25000，現(xiàn)在我要如何調(diào)整賬務？憑證分錄怎么做?期待您的回復

老師你好，我們公司之前是屬于小規(guī)模納稅人，在8月份的時候累計收入超過了500萬，在11月份的時候稅局那邊強制要求我們變更為一般納稅人，但是11月份的時候公司沒有收到稅務通知書，就沒有去變更，現(xiàn)在12月份稅局就打電話過來要趕緊變更，但是我們12月1號-8號都已經(jīng)開了小規(guī)模納稅人的票1%的稅率70萬的發(fā)票出去，合同也是前幾個月份的，現(xiàn)在稅局說要把發(fā)票全部收回開6%的發(fā)票，我就想說合同都是1%的稅率規(guī)定了，這樣重新開稅率就公司承擔了，并且這幾天開票出去的款都已經(jīng)收到了，開出去的票也很難收回來，如果不收回來重新開，以后會不會有什么影響？

老師，有個問題想咨詢一下您：我單位為一傳媒公司，2017年承包了一大企業(yè)戶外廣告工程項目，當時與一建筑公司簽定了施工合同，當年也往建筑公司打工程款50萬，但是一直未開發(fā)票?，F(xiàn)在財政審計結果出來了，我去找建筑公司開發(fā)票，建筑公司以原來是小規(guī)模公司現(xiàn)在是一般納稅人企業(yè)為由，因當時未交增值稅，現(xiàn)在讓我繳納增值稅及附加還有企業(yè)所得稅個人所得稅等45%的稅金才肯開票，說業(yè)務只能這樣處理，但我企業(yè)實在無法負擔這樣的重稅。想問下這樣原未開票的業(yè)務應該如何處理？原來建筑公司走的是掛靠，已收取了我單位的管理費和所得稅稅金

您好，我是財務公司的員工，是這樣的，我這邊給一家公司提供代理記賬服務，我們之間沒有簽訂過合同，小規(guī)模納稅人期間取的發(fā)票變登記為一般納稅人之后進行認證抵扣增值稅了，當時2021年8月份沒沒注意這些發(fā)票小規(guī)模納稅人期間取的發(fā)票，如果當時發(fā)現(xiàn)的話有機會讓對方重開發(fā)票，本年3月份稅務局打電話通知這是屬于違規(guī)抵扣要繳納稅費和滯納金，然后客戶公司說這是稅款和滯納金由我這邊承擔， 請這種情況下稅費和滯納金由誰來承擔

我是代理記賬公司的會計，請問代理的一家企業(yè)，這家企業(yè)融資租入設備，設備是賣給別人的，買家給我們付分期款，我們給融資公司付分期款。本來我們公司屬于分銷商，只是賺取介紹客戶的提成，但是上級分銷商要求我們提供設備銷售的貸款擔保，所以是融資公司與我公司和上級分銷商三方簽訂融資租賃協(xié)議，我公司再把機器銷售給賣家，目前因為我公司未確認分期銷售的收入，導致產(chǎn)生稅款和滯納金，請問這個責任我要承擔嗎？一個月我們代賬公司收800元代賬費。我當時沒確認收入是因為沒取得整機發(fā)票，融資公司開具的租金發(fā)票，合同里也明確說明租賃期間機器不屬于我們公司