老師 代理記賬公司做的賬 報(bào)表上面應(yīng)收應(yīng)付和現(xiàn)金金額很大 是什么原因 實(shí)際上負(fù)責(zé)人說(shuō)應(yīng)收應(yīng)付很多沒(méi)有欠款了

上月我司送了60件水給加油站未付款，但這月我們上家把這60件水從我們銷量里減出來(lái)了，他是從發(fā)貨金額里減出來(lái)(但我們實(shí)際庫(kù)存沒(méi)有減少)，說(shuō)以后會(huì)返60件的利給我們。為了保證月底進(jìn)銷存與財(cái)務(wù)賬一致，預(yù)付上家的余額一致，這60件水的金額，借預(yù)付賬款，貸方掛什么科呢

老師，公司向銀行貸款，下來(lái)貸款后受托支付到另外一家公司(而這公司與貸款公司之間實(shí)際并無(wú)購(gòu)買業(yè)務(wù)，只是代收貸款)，因?yàn)槎啻钨J款受托支付我發(fā)現(xiàn)這賬上都走的預(yù)付賬款，現(xiàn)在已經(jīng)有一個(gè)億了，報(bào)表中預(yù)付賬款金額太大不好看，原來(lái)會(huì)計(jì)說(shuō)預(yù)付賬款大不好看那就將預(yù)付賬款減少5000萬(wàn)，而將這減少的5000萬(wàn)做到報(bào)表存貨中去，只改每次稅務(wù)報(bào)表，賬務(wù)不變，老師您看是就按實(shí)際出來(lái)的報(bào)表預(yù)付賬款一個(gè)億，還是說(shuō)報(bào)表改成5000萬(wàn)預(yù)付賬款，其余5000萬(wàn)做到報(bào)表存貨中好呀？

老師，我們是餐飲公司?？腿似綍r(shí)會(huì)進(jìn)行會(huì)員充值，之前會(huì)計(jì)做的分錄（借：預(yù)付賬款 -100 借：銀行存款 100 ）這導(dǎo)致報(bào)表預(yù)付賬款是余額是負(fù)數(shù)。 我要怎么調(diào)到預(yù)收賬款里？