老師們，公司在15年與上游客戶簽了106116元的合同，并在2015年11月份開(kāi)具了106116元的普通發(fā)票，在2016年7月份我們支付了50000元，2017年支付了26116元，但是我們翻看15年和16年的賬套及記賬憑證，我們3個(gè)財(cái)務(wù)都沒(méi)有找到106116元的發(fā)票，也沒(méi)有當(dāng)時(shí)支付的50000元和26116元的銀行付款憑據(jù)，但是這兩張付款憑據(jù)我們重新可以打印出來(lái)了，可是那個(gè)106116元的合同我們也找不到，我把對(duì)方發(fā)給我的合同及發(fā)票打印出來(lái)讓老板看了，老板也找不到這106116元合同及發(fā)票，老板記得這筆業(yè)務(wù)也是合同簽字的，現(xiàn)在這家公司正在接受審計(jì)查賬，要求我們簽字確認(rèn)還欠他們這個(gè)公司的3萬(wàn)元，我們沒(méi)有找到自己的原始憑據(jù)我們不能簽字，老板的意思是看他們這個(gè)公司能不能給我開(kāi)個(gè)3萬(wàn)元的發(fā)票等資金周轉(zhuǎn)開(kāi)的時(shí)候還清這筆欠款，但是我們現(xiàn)在賬套軟件銀行余額與實(shí)際網(wǎng)銀賬戶余額是一致的，如果我們從公司基本戶出這個(gè)錢我們沒(méi)有3萬(wàn)的發(fā)票，而且前期的賬套里并沒(méi)有掛這個(gè)上游單位的3萬(wàn)欠款，連這個(gè)公司供應(yīng)商名稱都沒(méi)有的，老師們能否給我一個(gè)處理的辦法呢？

老師您好！我家有一些服裝是外采的不是自己家生產(chǎn)的，我家財(cái)務(wù)軟件和業(yè)務(wù)軟件不通，入庫(kù)和出庫(kù)需要手工在財(cái)務(wù)軟件記賬，我外采這些做賬是根據(jù)供應(yīng)商付款單做借庫(kù)存商品，貸-銀行存款，然后月末銷售會(huì)計(jì)根據(jù)業(yè)務(wù)軟件出具一份進(jìn)銷存報(bào)表給總賬會(huì)計(jì)做入財(cái)務(wù)軟件，但是這個(gè)進(jìn)銷存報(bào)表里面包括了外采商品的入庫(kù)數(shù)量與金額，這樣財(cái)務(wù)軟件在庫(kù)存商品這里做重復(fù)，而且這個(gè)外采的付款，一般都是橫跨好幾個(gè)月能付完，一般都是先付30%訂金，再付60%貨款，全部入庫(kù)后再付10%尾款，而且這個(gè)總貨款在開(kāi)始付訂金的時(shí)候是預(yù)估的，真正的總貨款只有在商品全部入到倉(cāng)庫(kù)后才會(huì)確定下來(lái)準(zhǔn)確的總貨款，我們?cè)俑鶕?jù)已付的款項(xiàng)付最后的尾款

上月我司送了60件水給加油站未付款，但這月我們上家把這60件水從我們銷量里減出來(lái)了，他是從發(fā)貨金額里減出來(lái)(但我們實(shí)際庫(kù)存沒(méi)有減少)，說(shuō)以后會(huì)返60件的利給我們。為了保證月底進(jìn)銷存與財(cái)務(wù)賬一致，預(yù)付上家的余額一致，這60件水的金額，借預(yù)付賬款，貸方掛什么科呢

老師你好，我們公司去年12月份又預(yù)提一項(xiàng)費(fèi)用比如說(shuō)10萬(wàn)元整，該費(fèi)用的發(fā)票是在23年2月份開(kāi)來(lái)的，但是當(dāng)時(shí)預(yù)提的時(shí)候，因?yàn)榘l(fā)票沒(méi)開(kāi)具，而且當(dāng)初它家每次都開(kāi)的普通發(fā)票，所以我按含稅價(jià)預(yù)提的費(fèi)用，23年收到發(fā)票后，發(fā)現(xiàn)對(duì)方開(kāi)的是專票，小規(guī)模企業(yè)有一個(gè)0.01稅率的增值稅，因此票面不含稅金額為9.9萬(wàn)元+0.1萬(wàn)元的增值稅，我在沖該筆預(yù)提費(fèi)用時(shí)，只能用不含稅金額9.9萬(wàn)元去沖當(dāng)初預(yù)提的，剩下的0.1萬(wàn)元無(wú)法沖減費(fèi)用，于是在23年做22年所得稅匯算清繳時(shí)，把0.1萬(wàn)元做了調(diào)增處理，現(xiàn)在是納稅申報(bào)的問(wèn)題解決了，但是在賬務(wù)上，我要怎么處理這個(gè)0.1萬(wàn)元多出來(lái)的應(yīng)付款呀，因?yàn)樵?3年做沖預(yù)提費(fèi)用時(shí)，0.1萬(wàn)元這個(gè)部分是做的借進(jìn)項(xiàng)稅金，貸其他應(yīng)付款，感覺(jué)這樣重復(fù)做了，有什么辦法不重復(fù)也能正確入賬呢，麻煩老師解答下，謝謝

老師，這個(gè)月從總部進(jìn)了貨，總部跟分公司獨(dú)立核算，自負(fù)盈虧，比如我們從總部進(jìn)貨來(lái)的貨價(jià)款總額是9萬(wàn)，這個(gè)9萬(wàn)就是分公司的成本，9萬(wàn)塊需要還給總部，但是分公司是沒(méi)錢的，還沒(méi)問(wèn)總部開(kāi)專票呢，因?yàn)檫@兩天對(duì)庫(kù)存跟總部的出庫(kù)單金額對(duì)不上，等對(duì)上后，假如貨款也就是分公司成本價(jià)總和是9萬(wàn)塊，6月需要做的會(huì)計(jì)分錄是啥？進(jìn)貨了也擺在店里了，但是到月底了一件都沒(méi)賣出去呢，貨品就是吃的，蜂蜜，酒水，面粉面條紅棗這些，請(qǐng)問(wèn)現(xiàn)在進(jìn)貨會(huì)計(jì)分錄和到時(shí)候賣出會(huì)計(jì)分錄都怎么寫(xiě)好？還有需要啥注意的細(xì)節(jié)也請(qǐng)講一下，講的細(xì)致有耐心的請(qǐng)回復(fù)，謝謝。