我現(xiàn)在需要修改一下2020年的年初數(shù)，調(diào)整的科目有 應收賬款做壞賬處理，資本公積有部分金額轉(zhuǎn)到實收資本，部分金額轉(zhuǎn)到其他應付款。這種情況我是回去修改2019年的賬呢，還是直接在今年做，然后記到以前年度損益調(diào)整科目呢？如果是在今年做的話，我的報表是否可以修改年初數(shù)呢，按照以前年度損益調(diào)整科目的金額去修改

老師我想問一下，我是直接把前任會計的賬套導過來了，準備繼續(xù)做賬的時候結(jié)不了賬，系統(tǒng)提示我說資產(chǎn)負債表不平，然后我就每個月看了一下是從20年12月的資產(chǎn)負債表不平開始的，然后我就發(fā)現(xiàn)20年12月的分錄重復結(jié)轉(zhuǎn)了，原分錄是借：本年利潤1474;貸：管理費用1474 ，然后她自己可能也是發(fā)現(xiàn)這個結(jié)轉(zhuǎn)錯了，然后21年1月期末結(jié)轉(zhuǎn)本來附在原始憑證后面的發(fā)票金額是6149的，然后她結(jié)轉(zhuǎn)分錄的時候就借：本年利潤4675 貸：管理費用福利費4675，我這樣做對不對，還有我接下去要怎么辦

我去年年中開了一套賬，內(nèi)賬，然后開賬時候的實收資本老板記不住了，是按照資產(chǎn)減去負債倒擠的金額，也沒有期初未分配利潤，然后今年我發(fā)現(xiàn)去年有漏記的支出啥的，我做的憑證是調(diào)整了實收資本。可以吧。

今年2月份，我們老板讓調(diào)一筆去年的賬，去年12月確認收入成本的項目，她說到今年再確認，然后我用以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到了未分配利潤，資產(chǎn)負債表是沒問題的，然后今年2季度報表，確認了收入和成本，做完利潤表，發(fā)現(xiàn)要交企業(yè)所得稅，因為那筆調(diào)賬不影響利潤表，利潤表相當于去年記了一遍收入今年又記一遍，我就不知道怎么處理這個情況合適了

小企業(yè)會計準則，一般納稅人。以前年度有錯誤的賬，在今天做了調(diào)賬。 1、有付款，未收到票，票不會再收回來了。或有收到票，未付款，不同再付款了。調(diào)賬對應供應商科目，然后利潤分配-未分配利潤，這樣可以嗎？ 2、我們銷售出去，同樣有上面兩種情況。調(diào)賬也是對應客戶科目，然后利潤分配-未分配利潤，這樣可以嗎？ 3、調(diào)完賬，資產(chǎn)負債表和利潤表的勾稽關系對不上。這樣是調(diào)整資產(chǎn)負債表，未分配利潤期初金額嗎？