老師你好，我上個(gè)月開17%的發(fā)票1080200元，這個(gè)月發(fā)現(xiàn)1080200元里有67100元開13%的發(fā)票，紅沖了一張發(fā)票，開票金額為76380元，分錄借應(yīng)收賬款-A客戶1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14，紅沖未開票收入借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入我-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷-156952.14，借應(yīng)收賬款-A-76380貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-65282.05應(yīng)交稅費(fèi)-銷-11097.95，重記借應(yīng)收賬款67100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入59380.53應(yīng)交稅費(fèi)-銷7719.47借應(yīng)收賬款9280貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入7931.62應(yīng)交稅費(fèi)-銷1348.38，其中67100元是不是得從上月紅沖的未開票收入中調(diào)出，實(shí)際未開票收入為1013100元，直接再次紅沖上月借應(yīng)收賬款-未開票-1080200貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入-923247.86應(yīng)交稅費(fèi)-銷156952.14，重記紅沖的未開票收入借應(yīng)收賬款未開票1013100貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入865897.44應(yīng)交稅費(fèi)-銷147202.56，思路對(duì)嗎？分錄正確嗎？

老師，我在9月時(shí)把未開票跟已開票都計(jì)算在一起做了一筆分錄，借預(yù)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入，貸，應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，然后收入結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)\'借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入本年利潤(rùn)，現(xiàn)在是做10月分，我把9月未開票的也已經(jīng)開票了，那10月份我應(yīng)該怎么做分錄呀

老師，停車場(chǎng)未開票收入21583.33，計(jì)提增值稅稅金1079.17元（自己手工算）：專票收入206376.5元，增值稅10318.82元，（因?yàn)閷Ｆ毙枰患{10318.82元：老師填增值稅申報(bào)表時(shí)專票收入填進(jìn)去，后系統(tǒng)自動(dòng)生成應(yīng)納稅10318.83元，與10318.32元，相差1分錢，）我直接這樣做賬可以嗎。由于季度未達(dá)起征點(diǎn)未開票收入稅1079.17元應(yīng)轉(zhuǎn)入營(yíng)業(yè)外收入，少轉(zhuǎn)1分錢可以嗎？借，應(yīng)交稅費(fèi)1079.16元，貸營(yíng)業(yè)外收入1079.16元，這樣應(yīng)交稅金增值稅貸方余額為10318.83元交稅時(shí)就能把賬沖平了，可以嗎？老師請(qǐng)回答呀！老師老師！

老師實(shí)際工作中的無票收入賬 比如:無票收入當(dāng)月銷售額10000元，銷項(xiàng)稅1300元?？铐?xiàng)已付 做賬時(shí): 借:銀行存款 11300 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一未開票 10000 應(yīng)交稅費(fèi)一應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅)1300 當(dāng)月正常報(bào)稅 到什么時(shí)候需要開票時(shí)做賬: 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一未開票 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入一已開票 同時(shí)報(bào)稅時(shí)附表一的(未開票收入)下的銷售額填-10000元。 這樣做賬可以嗎？ 借

你好，上季度做的無票收入，上季度免增值稅。 借：銀行存款 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 借：營(yíng)業(yè)外收入—免增值稅 貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 本季度：上季度有一筆未開票收入，客戶要開專票1% 這個(gè)賬務(wù)會(huì)計(jì)分錄怎么處理