老師如圖所示申報(bào)增值稅是按當(dāng)期開(kāi)票金額，也就是貸方發(fā)生額，銷(xiāo)項(xiàng)42781.62-進(jìn)項(xiàng)34016.92=8764.7因有退貨直接沖了一千多，銷(xiāo)項(xiàng)余額就是41126.02一34016.92=7109.1，這個(gè)該怎么處理？我多交增值稅了？現(xiàn)在銷(xiāo)項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)要對(duì)沖才發(fā)現(xiàn)，銷(xiāo)項(xiàng)用余額還是本期發(fā)生額，如用余額就對(duì)不上本期交的稅8764.7
您好，銷(xiāo)項(xiàng)是本期發(fā)生額，申報(bào)附表1和附表2都是系統(tǒng)讀入的，感覺(jué)不會(huì)申報(bào)錯(cuò)，您是手動(dòng)改了附表1么
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老師，這個(gè)是全盤(pán)賬實(shí)操的題，月末結(jié)轉(zhuǎn)增值稅，我有三個(gè)問(wèn)題不理解 一、“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目的本期借方發(fā)生額是如何計(jì)算得出的？ 二、期初“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目的借方金額是45000，本期“轉(zhuǎn)出未交增值稅”科目的借方發(fā)生額又是26967，這個(gè)科目的期初額加上本期發(fā)生額都在借方應(yīng)該是留抵不進(jìn)行賬務(wù)處理，那為什么答案是“借:應(yīng)交稅費(fèi)-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅”呢？而且答案解析給出的公式是（起初銷(xiāo)項(xiàng)-進(jìn)項(xiàng)）+（銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)生額+進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出發(fā)生額+出口退稅發(fā)生額-進(jìn)項(xiàng)發(fā)生額）-轉(zhuǎn)出未交增值稅科目期初借方余額，按這個(gè)答案解析本期發(fā)生的“轉(zhuǎn)出未交增值稅”發(fā)生額應(yīng)該是在貸方而不是借方啊，這樣的話(huà)解析和題目中的表格是反的，為什么會(huì)這樣呢？ 三、實(shí)際工作中月末增值稅結(jié)轉(zhuǎn)這一步是電腦軟件直接生成，還是需要自己手動(dòng)做呢？
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老師你好！ 請(qǐng)問(wèn)一下免抵退的問(wèn)題（生產(chǎn)有內(nèi)銷(xiāo)也有上銷(xiāo)的公司）： 第一：免，就是我出口這筆貨物不用交銷(xiāo)項(xiàng)稅是嗎？ 假如銷(xiāo)項(xiàng)稅13萬(wàn) 第二：抵：就是我外銷(xiāo)這部份有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票的稅額，能拿來(lái)抵扣我因?yàn)閮?nèi)銷(xiāo)這部銷(xiāo)項(xiàng)稅額. 如果：當(dāng)期末留抵稅額≤當(dāng)期“免、抵、退”稅額時(shí)，差額是12萬(wàn)，就是說(shuō)我能退到手里12萬(wàn)。 這樣就是說(shuō)，如果我們這樣出口，免了13萬(wàn)的，還掙到手12萬(wàn)退稅款。 像老板說(shuō)的意思，就是我出口就比全部?jī)?nèi)銷(xiāo)要多掙25萬(wàn)，是這意思是嗎？
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老師緊急求救，我接手上一任會(huì)計(jì)的賬發(fā)現(xiàn)他的很多會(huì)計(jì)科目。余額都不對(duì)，然后我就再一個(gè)一個(gè)調(diào)。我現(xiàn)在在調(diào)應(yīng)交稅費(fèi)余額，9月份他報(bào)表應(yīng)交增值稅貸方余額為24953.54.稅務(wù)局上實(shí)際應(yīng)交增值稅48126.69.相當(dāng)于他少計(jì)提了23173.15銷(xiāo)項(xiàng)稅。然后我就從去年一個(gè)個(gè)找。上一個(gè)會(huì)計(jì)，他的銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)很多月份都是有差額的，都跟稅務(wù)局對(duì)不上，我就一個(gè)一個(gè)在調(diào)。老師你給看一下圖。我現(xiàn)在調(diào)好了，這個(gè)差額正好等于23,174塊1毛5。但是后面我就不會(huì)了調(diào)了，怎么調(diào)都不對(duì)，直接補(bǔ)銀行存款也不對(duì)，明明少交稅直接補(bǔ)銀行存款卻增加，求教后面怎么做，要調(diào)應(yīng)收和應(yīng)付款嗎？
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老師，我是建筑業(yè)一般納稅人，今年才升為一般納稅人的，我在工程結(jié)算的時(shí)候掛了應(yīng)交增值稅的銷(xiāo)項(xiàng)，收到成本票的時(shí)候掛了應(yīng)交增值稅的進(jìn)項(xiàng)，交完稅的時(shí)候也沒(méi)體現(xiàn)出來(lái)進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)的減少。我這個(gè)要如何處理，是不是我在掛賬的時(shí)候就沒(méi)掛對(duì)呢？銷(xiāo)項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)一直有余額，并且一直沒(méi)減少
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老師如圖所示申報(bào)增值稅是按當(dāng)期開(kāi)票金額，也就是貸方發(fā)生額，銷(xiāo)項(xiàng)42781.62-進(jìn)項(xiàng)34016.92=8764.7因有退貨直接沖了一千多，銷(xiāo)項(xiàng)余額就是41126.02一34016.92=7109.1，這個(gè)該怎么處理？我多交增值稅了？現(xiàn)在銷(xiāo)項(xiàng)跟進(jìn)項(xiàng)要對(duì)沖才發(fā)現(xiàn)，銷(xiāo)項(xiàng)用余額還是本期發(fā)生額，如用余額就對(duì)不上本期交的稅8764.7
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甲電子設(shè)備公司為居民企業(yè)，屬于主要從事電子設(shè)備的制造業(yè)務(wù)的大型企業(yè)。2023 年有關(guān)經(jīng)營(yíng)情況如下: (1)銷(xiāo)售貨物收入2000萬(wàn)元,提供技術(shù)服務(wù)收入500萬(wàn)元,轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入3000萬(wàn)元。經(jīng)稅務(wù)機(jī)關(guān)核準(zhǔn)上年已作損失處理后又收回的其他應(yīng)收款15 萬(wàn)元。 (2)繳納增值稅180萬(wàn)元,城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加18萬(wàn)元,房產(chǎn)稅 25 萬(wàn)元,預(yù)繳企業(yè)所得稅稅款43萬(wàn)元。 (3)與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出 50萬(wàn)元。 (4)支付殘疾職工工資14萬(wàn)元;新技術(shù)研究開(kāi)發(fā)費(fèi)用未形成無(wú)形資產(chǎn)計(jì)入當(dāng)期損益19萬(wàn)元;購(gòu)進(jìn)一臺(tái)設(shè)備,價(jià)值35萬(wàn)元;購(gòu)置一臺(tái)《環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備企業(yè)所得稅優(yōu)惠目錄》規(guī)定的環(huán)境保護(hù)專(zhuān)用設(shè)備,投資額60萬(wàn)元,購(gòu)置完畢當(dāng)年即投入使用。 老師，會(huì)計(jì)利潤(rùn)怎么計(jì)算，有式子就行，不用得數(shù)
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會(huì)計(jì)準(zhǔn)則租用廠房3年 買(mǎi)的二手空調(diào) 發(fā)生的650元安裝費(fèi) 這個(gè)安裝費(fèi)費(fèi)用化可以嗎
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2023年度生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況為:(1)取得產(chǎn)品銷(xiāo)售收入總額1800萬(wàn)元。(2)應(yīng)扣除產(chǎn)品銷(xiāo)售成本800萬(wàn)元。 (3)發(fā)生產(chǎn)品銷(xiāo)售費(fèi)用600萬(wàn)元,其中包括廣告費(fèi)用300萬(wàn)元。(4)管理費(fèi)用100萬(wàn)元,其中包括招待費(fèi)16 萬(wàn)元。 (5)財(cái)務(wù)費(fèi)用40萬(wàn)元,其中,含非金融企業(yè)利息25萬(wàn)元(貸款250萬(wàn)元,利率是10%,銀行同期利息率為5%),逾期歸還銀行貸款的罰息3萬(wàn)元。(6)本年繳納的增值稅30 萬(wàn)元。 (7)營(yíng)業(yè)外支出14萬(wàn)元,其中含公益捐贈(zèng)10萬(wàn)元。 (8)實(shí)發(fā)工資總額98萬(wàn)元,撥繳的職工工會(huì)經(jīng)費(fèi)、發(fā)生的職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)為20萬(wàn)元。 要求:計(jì)算該企業(yè)2023年應(yīng)匯算清繳的所得稅稅額
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預(yù)繳的企業(yè)所得稅比實(shí)際應(yīng)繳的多怎么辦？
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跟大學(xué)合作辦學(xué)，我們是民非，我們免增值稅嗎，謝謝
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老師，請(qǐng)問(wèn)公司投入的實(shí)收資本，后期公司不做了這個(gè)實(shí)收資本可以退回去嗎？要交什么稅了？
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我在電腦上打開(kāi)學(xué)習(xí)中心怎么什么都沒(méi)有呢
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老師您好 無(wú)形資產(chǎn)的出售凈損益要收入-賬面價(jià)值-相關(guān)稅費(fèi)計(jì)入資產(chǎn)處置損益 那為什么例題里面要選25？
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老師，這和-500 是怎么來(lái)的？
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老師，市場(chǎng)組合的風(fēng)險(xiǎn)收益率=
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沒(méi)，是系統(tǒng)讀入的42781，現(xiàn)就是跟我賬上的金額對(duì)不上，賬上有退貨減了一千多，是41126
有退貨沖減了銷(xiāo)項(xiàng)
您好，那系統(tǒng)沒(méi)有把紅沖的讀入啊，您把系統(tǒng)數(shù)據(jù)改了，系統(tǒng)讀錯(cuò)了
不是紅沖的
就是收了張退貨單，做了一張憑證，沖掉了之前掛的銷(xiāo)售收入，導(dǎo)致的
您好，退貨了沒(méi)有開(kāi)紅沖，直接賬上做了銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)， 那這個(gè)退貨的的銷(xiāo)售開(kāi)過(guò)票么
發(fā)票沒(méi)紅沖，之前也是未開(kāi)票
做的未開(kāi)票收入
您好，那我知道怎么處理了，以前您申報(bào)了未開(kāi)票收入正數(shù)，這次您在附表1 未開(kāi)票收入那里填負(fù)數(shù)就跟賬對(duì)上了
不是，賬上的
金額怎么處理
您好，那怎么行啊，您以前沒(méi)有 記銷(xiāo)項(xiàng)，現(xiàn)在退貨了記銷(xiāo)項(xiàng) 負(fù)數(shù)，不行的
我現(xiàn)要對(duì)沖科目，用銷(xiāo)項(xiàng)貸方還是余額，有退貨沖了銷(xiāo)項(xiàng)，是不是開(kāi)票系統(tǒng)也要沖
您好，賬上也別沖銷(xiāo)項(xiàng)了，因?yàn)橐郧澳鷽](méi)申報(bào)過(guò)未開(kāi)票收入，現(xiàn)在想申報(bào)未開(kāi)票收入負(fù)銷(xiāo)項(xiàng)，稅務(wù)要找我們麻煩的
我看錯(cuò)了，之前是交了稅的，你看看我上傳的圖就明白了，現(xiàn)退貨了沖減了銷(xiāo)項(xiàng)
而申報(bào)稅是按實(shí)際開(kāi)票申報(bào)的，退貨的只沖減了收入跟稅，開(kāi)票系統(tǒng)沒(méi)開(kāi)紅字發(fā)票
您好，那在附表1未開(kāi)票收入那里申報(bào)個(gè)負(fù)數(shù)就好啦
問(wèn)題是我上月按實(shí)際銷(xiāo)售金額貸方42000申報(bào)的，沒(méi)減掉退貨的，所以導(dǎo)致我的銷(xiāo)項(xiàng)貸方發(fā)生額42000而余額41000
您好，這個(gè)1000多您在附表1手工申報(bào)未開(kāi)票收入就行了，您試一下，我們經(jīng)常弄這個(gè)的
實(shí)際銷(xiāo)項(xiàng)稅42000，賬上因做了筆退貨分錄沖減了銷(xiāo)項(xiàng)稅1000變成41000，而上月申報(bào)是按42000銷(xiāo)申報(bào)的，我知道了應(yīng)該開(kāi)票系統(tǒng)也要開(kāi)一張負(fù)數(shù)發(fā)票就對(duì)的上了
您好，是的，是的，是這樣的