老師好，一般納稅人，本期有收到增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備及技術(shù)維護(hù)費(fèi)的普通發(fā)票，但是本期沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)跟銷項(xiàng)的稅要報(bào)，增值稅申報(bào)表的主表那里我想把這筆費(fèi)用填到第二十三欄的應(yīng)納稅額減征額那，系統(tǒng)不被允許應(yīng)納稅減征額大于應(yīng)納稅合計(jì)，那我是不是可以留到下個(gè)月再填

老師，我電子稅務(wù)提示這個(gè)您繳納的增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護(hù)費(fèi)，可憑技術(shù)維護(hù)服務(wù)單位開具的發(fā)票，在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減，不足抵減的可結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。如未抵減，請(qǐng)您及時(shí)申報(bào)抵減。具體操作如下：小規(guī)模納稅人第一步：先填寫《減免稅明細(xì)表》，在“減稅項(xiàng)目”欄次選擇減稅購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填報(bào)抵減金額。第二步：將抵減金額填入《增值稅納稅申報(bào)表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄“本期應(yīng)納稅額減征額”。當(dāng)本期減征額小于或等于第10欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期減征額實(shí)際填寫;當(dāng)本期減征額大于第10欄“本期應(yīng)納稅額”時(shí)，按本期第10欄填寫，本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。，我的季度申報(bào)的嗎，如何操作

老師，之前有增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費(fèi)及技術(shù)維護(hù)費(fèi)一共560，可以跨期抵減，這個(gè)月要繳納增值稅，表四（稅額抵減情況表）期初余額560，本期實(shí)際抵減稅額填的560，增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表的代碼及名稱選的是0001129914，期初余額填560，本期應(yīng)抵減稅額560，本期實(shí)際抵減稅額560，增值稅23欄有560，申報(bào)增值稅時(shí)對(duì)比未通過(guò)，比對(duì)結(jié)果信息23欄比對(duì)異常，是什么情況呀？

【朝陽(yáng)稅務(wù)】您好！根據(jù)財(cái)稅（2012）15號(hào)，你單位取得技術(shù)維護(hù)服務(wù)單位開具的技術(shù)維護(hù)費(fèi)發(fā)票后可全額抵減增值稅應(yīng)納稅額，請(qǐng)?jiān)谧罱黄谠鲋刀惿陥?bào)表的《增值稅減免稅明細(xì)申報(bào)表》中選擇減稅代碼“0001129914購(gòu)置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，并按照技術(shù)維護(hù)費(fèi)發(fā)票價(jià)稅合計(jì)金額填寫“本期發(fā)生額”（按季申報(bào)為10月征期填寫，按月申報(bào)為9月征期填寫）。今后在您取得技術(shù)維護(hù)費(fèi)發(fā)票后請(qǐng)注意及時(shí)進(jìn)行抵減，謝謝！ 老師，我們是小規(guī)模納稅人，是不是不用理會(huì)這個(gè)？

未達(dá)起征點(diǎn)： 1、增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表里的減按1%的數(shù)據(jù)不填會(huì)提示比對(duì)不通過(guò)，但是也可以點(diǎn)擊下一步進(jìn)行申報(bào)，這樣還有必要填嗎？ 2、增值稅減免稅申報(bào)明細(xì)表怎么填，本期發(fā)生額是填不含稅銷售金額的2%，本期應(yīng)抵減稅額和期末余額自動(dòng)帶出，那本期實(shí)際抵減稅額如何填，還需要填嗎