老師好，一般納稅人，本期有收到增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備及技術(shù)維護費的普通發(fā)票，但是本期沒有進項跟銷項的稅要報，增值稅申報表的主表那里我想把這筆費用填到第二十三欄的應(yīng)納稅額減征額那，系統(tǒng)不被允許應(yīng)納稅減征額大于應(yīng)納稅合計，那我是不是可以留到下個月再填

老師，我電子稅務(wù)提示這個您繳納的增值稅稅控系統(tǒng)技術(shù)維護費，可憑技術(shù)維護服務(wù)單位開具的發(fā)票，在增值稅應(yīng)納稅額中全額抵減，不足抵減的可結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。如未抵減，請您及時申報抵減。具體操作如下：小規(guī)模納稅人第一步：先填寫《減免稅明細表》，在“減稅項目”欄次選擇減稅購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，填報抵減金額。第二步：將抵減金額填入《增值稅納稅申報表(適用于小規(guī)模納稅人)》第11欄“本期應(yīng)納稅額減征額”。當(dāng)本期減征額小于或等于第10欄“本期應(yīng)納稅額”時，按本期減征額實際填寫;當(dāng)本期減征額大于第10欄“本期應(yīng)納稅額”時，按本期第10欄填寫，本期減征額不足抵減部分結(jié)轉(zhuǎn)下期繼續(xù)抵減。，我的季度申報的嗎，如何操作

老師，之前有增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備費及技術(shù)維護費一共560，可以跨期抵減，這個月要繳納增值稅，表四（稅額抵減情況表）期初余額560，本期實際抵減稅額填的560，增值稅減免稅申報明細表的代碼及名稱選的是0001129914，期初余額填560，本期應(yīng)抵減稅額560，本期實際抵減稅額560，增值稅23欄有560，申報增值稅時對比未通過，比對結(jié)果信息23欄比對異常，是什么情況呀？

【朝陽稅務(wù)】您好！根據(jù)財稅（2012）15號，你單位取得技術(shù)維護服務(wù)單位開具的技術(shù)維護費發(fā)票后可全額抵減增值稅應(yīng)納稅額，請在最近一期增值稅申報表的《增值稅減免稅明細申報表》中選擇減稅代碼“0001129914購置增值稅稅控系統(tǒng)專用設(shè)備抵減增值稅”，并按照技術(shù)維護費發(fā)票價稅合計金額填寫“本期發(fā)生額”（按季申報為10月征期填寫，按月申報為9月征期填寫）。今后在您取得技術(shù)維護費發(fā)票后請注意及時進行抵減，謝謝！ 老師，我們是小規(guī)模納稅人，是不是不用理會這個？

老師，申報增值稅表時，有一個顯示票表比對未通過：當(dāng)納稅人填寫增值稅減免稅明細表減免性質(zhì)代碼及名稱為‘3減1’項目時，《減免稅明細表》第2列本期發(fā)生額=稅控系統(tǒng)開具征收率為1%的增值稅專用發(fā)票和增值稅普通發(fā)票不含稅銷售額合計*2%。這是什么意思??？