這種賬務(wù)處理一般是在季度末還是年末

你好，季度末的那一個月來做。

那如果到了年末超了180萬，應(yīng)該是都要拉通完稅的吧？ 還有，上一屆會計也在應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅的貸方留下了余額已經(jīng)有好幾年了，這種該怎么處理呢？在現(xiàn)在按你剛剛給出的方案處理嗎？ 這一塊在匯算清繳的時候該怎么處理呢？謝謝

你好，他是按季度的，你看一下你的季度銷售額超沒超過啊，只要不超過的話，就轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，如果是超過的話，借應(yīng)交稅費，貸銀行存款，因為你是按季度來申報。

如果是好幾年了，不修改匯算清交的話，直接做到今年會匯算清繳也不調(diào)整。

哦哦，做得現(xiàn)在也沒問題嗎？，可以反結(jié)轉(zhuǎn)再回去做，可以嗎？

你好，對的，是的，如果你返回去結(jié)賬的話，你之前申報給稅務(wù)局的財務(wù)報表得修改，所得稅申報表也得修改。

哦哦，好的，謝謝

不用客氣，工作愉快。

老師好 ，借：應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入 這種賬務(wù)處理需要什么原始票據(jù)呢？還是就這樣直接處分錄就可以

沒有原始憑證，自己把摘要寫清楚就可以了。結(jié)轉(zhuǎn)的是幾月份的？

哦哦，好的，謝謝老師