老師，我們是農(nóng)貿(mào)公司小規(guī)模納稅人，我2022年第四季度報所得稅時，誤填報了第三季度的財務報表和相關數(shù)據(jù)。就是目前的情況是去年的賬3，4季度財務數(shù)據(jù)一樣 今天要做匯算清繳發(fā)現(xiàn)這個問題，我就把去年第四季度的填的三季度財務數(shù)據(jù)改為正確的第四季度的財務數(shù)據(jù)了，但是所得稅報表報表稅務局不讓改動。 我現(xiàn)在填匯算清繳表格，先讓資料報送去年的財報，我就上傳了實際第四季度的財務數(shù)據(jù)。然后匯算清繳界面，填完也沒有納稅調整事項。 我的問題是：去年12月的所得稅報表和現(xiàn)在匯算清繳的不一致，也沒有納稅調整項，這樣做可以嗎。 以下附去年三四季度財報，和匯算清繳表格第一頁

現(xiàn)在準備季報1季度的增值稅和企業(yè)所得稅，但是發(fā)現(xiàn)前面會計申報的去年第四季度的財務報表都是錯誤的，目前公司還沒有匯算清繳。請問下老師，去年財務報表錯誤怎么處理呀？

老師，我四季度的財務報表有個數(shù)據(jù)填錯了，我現(xiàn)在更正了財務報表，但是企業(yè)所得稅里面的數(shù)據(jù)也跟著發(fā)生改變了，但是去打印報表那個界面，企業(yè)所得稅報表還是之前錯誤的數(shù)據(jù)，沒有更正過來，企業(yè)所得稅報表可以更正嗎？

23年1季度稅局沒報財務報表，報了所得稅，看出所得稅報表暫估了30費用，但1季度賬上沒暫估。2季度報的財務報表和財務軟件里導出的一致，所得稅申報也按照2季度財務軟件導出的利潤表報的，這就導致1季度所得稅報表暫估的30沒有處理。年報財務報表利潤表和財務軟件（賬上）導出的數(shù)據(jù)一致，所得稅匯算清繳也和利潤表數(shù)據(jù)對應，23年匯算清繳后是虧損的，24年也是，25年一季度虧損彌補完有盈利。由于23年一季度財務報表沒什么導致納稅登記不能為a級，但是如果申報就得更正23年賬和23年/24年/25年1季度的所有所得稅報表和財務報表，我想問可不可以23年稅局里1季度財務報表直接按照所得稅報表暫估的費用填，后續(xù)所得稅報表和賬目，財務報表都不更正，然后2025年匯算清繳時把30納稅調增，30沒付出去也沒取得發(fā)票