請(qǐng)問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，去年做的1.借固定資產(chǎn)清理4990.31累計(jì)折舊56120.80貸固定資產(chǎn)61111.112.借現(xiàn)金29000貸固定資產(chǎn)清理290003.借固定資產(chǎn)清理24009.69貸營業(yè)外收入24009.69，麻煩詳細(xì)說下怎么填表？
你好，正在解答中請(qǐng)稍等。
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你好，請(qǐng)問我這固定資產(chǎn)清理這樣做對(duì)不：1轉(zhuǎn)入清理時(shí)，借 固定資產(chǎn)清理 累計(jì)折舊 貸：固定資產(chǎn) 2收到清理貨款：借現(xiàn)金 貸：固定資產(chǎn)清理 應(yīng)交稅費(fèi)增值稅（銷項(xiàng)稅）：3，虧損時(shí)；借營業(yè)外支出，貸固資清理，這樣對(duì)嗎，我申報(bào)增值稅時(shí)，固定資產(chǎn)清理收到的款與收入合并申報(bào)了，現(xiàn)在導(dǎo)致財(cái)務(wù)報(bào)表年度營業(yè)額與增值稅報(bào)表上累計(jì)營業(yè)額不一致，請(qǐng)問怎么修改
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請(qǐng)問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整
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請(qǐng)問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么填表填哪里？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整
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請(qǐng)問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，匯算清繳調(diào)減這筆增值稅不用在今年增值稅報(bào)表里填嗎？老師能說詳細(xì)點(diǎn)嗎？
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請(qǐng)問去年的固定資產(chǎn)出售已做清理分錄，但是忘了做銷項(xiàng)稅額沒交增值稅，收入做了營業(yè)外收入，今年補(bǔ)交增值稅怎么去填表和調(diào)賬呢？不是稅務(wù)查到，自己內(nèi)部調(diào)整，去年做的1.借固定資產(chǎn)清理4990.31累計(jì)折舊56120.80貸固定資產(chǎn)61111.112.借現(xiàn)金29000貸固定資產(chǎn)清理290003.借固定資產(chǎn)清理24009.69貸營業(yè)外收入24009.69，麻煩詳細(xì)說下怎么填表？
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你好，補(bǔ)交的增值稅 借：固定資產(chǎn)清理? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額） 同時(shí)，固定資產(chǎn)清理結(jié)轉(zhuǎn)損益。 所得稅年度匯算時(shí)固定資產(chǎn)清理的填寫如下： 1、A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表要進(jìn)行填寫。 雖然固定資產(chǎn)處置時(shí)，會(huì)計(jì)處理沖減了累計(jì)折舊金額，但是在所得稅年度匯算填報(bào)時(shí)，依舊需要填報(bào)本年計(jì)提的折舊額及該項(xiàng)資產(chǎn)的累計(jì)折舊額，這樣才不會(huì)多繳所得稅。 2、A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表進(jìn)行填寫。 企業(yè)處置固定資產(chǎn)發(fā)生的損失可以根據(jù)《國家稅務(wù)總局關(guān)于發(fā)布〈企業(yè)資產(chǎn)損失所得稅稅前扣除管理辦法〉的公告》（國家稅務(wù)總局公告2011年第25號(hào)）的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行稅前扣除，按規(guī)定準(zhǔn)備相關(guān)資料。 3、填完上述A105080資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細(xì)表和A105090資產(chǎn)損失稅前扣除及納稅調(diào)整明細(xì)表后，相關(guān)數(shù)據(jù)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶入到A105000 納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表“三、資產(chǎn)類調(diào)整項(xiàng)目”中，進(jìn)而參與A100000企業(yè)所得稅年度納稅申報(bào)表（A類）的計(jì)算。