老師，幫我看一下分錄對(duì)不對(duì) 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個(gè)公司，有單獨(dú)計(jì)提個(gè)人所得稅，走的其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人所得稅，是不是沒有必要這樣

請(qǐng)問一下，老師，幫我看一下分錄對(duì)不對(duì) 計(jì)提工資： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—工資 計(jì)提社保： 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 發(fā)放工資時(shí)： 借：應(yīng)付職工薪酬—工資 貸：應(yīng)付職工薪酬—社保 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交個(gè)人所得稅 庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款 現(xiàn)在這個(gè)公司，有單獨(dú)計(jì)提個(gè)人所得稅，走的其他應(yīng)收款-代扣代繳個(gè)人所得稅，是不是沒有必要這樣

計(jì)提工資借管理費(fèi)用20000 貸應(yīng)付職工薪酬20000 實(shí)際發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬20000 管理費(fèi)用6000 貸現(xiàn)金26000 計(jì)提工資借管理費(fèi)用20000 貸應(yīng)付職工薪酬20000 實(shí)際發(fā)工資借應(yīng)付職工薪酬19000 貸現(xiàn)金19000 少的這塊怎么處理

老師請(qǐng)問，去年202212月計(jì)提總經(jīng)辦人員工資時(shí)，引發(fā)工資時(shí)借管理費(fèi)用20000，貸應(yīng)付職工薪酬19000，個(gè)人所得稅1000.現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)應(yīng)該借管理費(fèi)用20000，貸應(yīng)付職工薪酬20000；發(fā)放時(shí)借應(yīng)付職工薪酬貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交個(gè)人所得稅。我應(yīng)該怎么辦

老師2022年12月工資在計(jì)提時(shí)比如總經(jīng)辦1000的應(yīng)發(fā)數(shù)，個(gè)稅100，我借管理費(fèi)用1000貸應(yīng)付職工薪酬900應(yīng)交個(gè)人所得稅100，現(xiàn)在我返回2022年12月去更正憑證借：應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交個(gè)人所得稅 貸應(yīng)付職工薪酬這樣可以嗎