我們是房地產(chǎn)公司，有套房是跟別的房地產(chǎn)公司一起成交的，現(xiàn)在傭金回來了，對方開了專用發(fā)票給我們，我們要打一半的款給對方，可是現(xiàn)在我們的進項發(fā)票已經(jīng)夠了，如果在加上這張發(fā)票的進項，就大于銷項了，所以這張票就留在下個月來抵扣，那現(xiàn)在做賬的話要怎么做，把發(fā)票抽出來，做借主營業(yè)務(wù)成本，貸銀行存款，然后下個月的時候在做借應(yīng)交稅費進項稅，貸主營業(yè)務(wù)成本嗎，還是有其他的做賬方法

老師 我們有一張退個稅手續(xù)費的回單 公司開了一張同等金額的發(fā)票 這張發(fā)票的購買方和銷售方都是我們公司的名字 第一聯(lián)第二聯(lián)都在一起 這張回單分錄是：借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款-個稅手續(xù)費 老師 您看我做的分錄對嗎

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有現(xiàn)房和預(yù)售 現(xiàn)房是老項目 開票是5%定額稅 預(yù)售是按3%預(yù)繳 入住再補繳6% 我是新入職的 2月有一張稅務(wù)退的個稅手續(xù)費的回單 3月1號開了一張同等金額的發(fā)票 銷售方和購買方都是我們公司 我看之前主任記的是 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款-個稅手續(xù)費 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 我們的進項票記的都是待認證進項稅額 請問老師 這張發(fā)票如果按主任記的需要交銷項稅額的稅金嗎

老師 我是新入職的 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 我們現(xiàn)在交稅是預(yù)繳 因為開票是不征稅 就按3%預(yù)繳 現(xiàn)房是老項目 定額%交稅 進項記的賬都是待抵扣進項稅額 這個月有一張退個稅手續(xù)費的回單 開了一張6%的發(fā)票 做了銷項稅額 剛才主任說讓把那張稅額抵了 請問老師 是什么意思呢 我該怎么抵呢 老師

老師 我們是房地產(chǎn)開發(fā)公司 有老項目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進項做的都是代抵扣進項稅額 我看余額表進項稅額余額貸方是負數(shù) 代抵扣進項稅額余額也是貸方負數(shù) 我們這個月有一張退個稅手續(xù)費的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-銷項稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說讓我把那個稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷項稅 借 應(yīng)交稅費-增值稅-銷項稅額 貸應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說不對 老師您說我應(yīng)該也樣做分錄呢