老師 我是新入職的 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 我們現(xiàn)在交稅是預(yù)繳 因?yàn)殚_(kāi)票是不征稅 就按3%預(yù)繳 現(xiàn)房是老項(xiàng)目 定額%交稅 進(jìn)項(xiàng)記的賬都是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 開(kāi)了一張6%的發(fā)票 做了銷(xiāo)項(xiàng)稅額 剛才主任說(shuō)讓把那張稅額抵了 請(qǐng)問(wèn)老師 是什么意思呢 我該怎么抵呢 老師
同學(xué)你好 意思是進(jìn)項(xiàng)可以抵扣
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老師，你好。我們是新開(kāi)的一般納稅人公司，還沒(méi)有開(kāi)始銷(xiāo)售，現(xiàn)在收到一張進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，這張進(jìn)項(xiàng)票要等到有銷(xiāo)售的時(shí)候才能抵扣，現(xiàn)在這張進(jìn)項(xiàng)票入什么科目？是應(yīng)交稅費(fèi)-進(jìn)項(xiàng)稅額，還是應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額，或者是其他科目呢？
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老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 有現(xiàn)房和預(yù)售 現(xiàn)房是老項(xiàng)目 開(kāi)票是5%定額稅 預(yù)售是按3%預(yù)繳 入住再補(bǔ)繳6% 我是新入職的 2月有一張稅務(wù)退的個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 3月1號(hào)開(kāi)了一張同等金額的發(fā)票 銷(xiāo)售方和購(gòu)買(mǎi)方都是我們公司 我看之前主任記的是 借 銀行存款 貸 其他應(yīng)付款-個(gè)稅手續(xù)費(fèi) 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 我們的進(jìn)項(xiàng)票記的都是待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 請(qǐng)問(wèn)老師 這張發(fā)票如果按主任記的需要交銷(xiāo)項(xiàng)稅額的稅金嗎
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老師 我是新入職的 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 我們現(xiàn)在交稅是預(yù)繳 因?yàn)殚_(kāi)票是不征稅 就按3%預(yù)繳 現(xiàn)房是老項(xiàng)目 定額%交稅 進(jìn)項(xiàng)記的賬都是待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 開(kāi)了一張6%的發(fā)票 做了銷(xiāo)項(xiàng)稅額 剛才主任說(shuō)讓把那張稅額抵了 請(qǐng)問(wèn)老師 是什么意思呢 我該怎么抵呢 老師
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老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 有老項(xiàng)目也有出租 還有預(yù)售 預(yù)售是3%預(yù)繳 進(jìn)項(xiàng)做的都是代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 我看余額表進(jìn)項(xiàng)稅額余額貸方是負(fù)數(shù) 代抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額余額也是貸方負(fù)數(shù) 我們這個(gè)月有一張退個(gè)稅手續(xù)費(fèi)的回單 我做的分錄是 借銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 昨天領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)讓我把那個(gè)稅額給抵了 我就做的 結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)看了說(shuō)不對(duì) 老師您說(shuō)我應(yīng)該也樣做分錄呢
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老師 我們是房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司 現(xiàn)在是預(yù)售預(yù)繳 開(kāi)的發(fā)票是不征稅的 所以進(jìn)項(xiàng)發(fā)票都記的應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 3月開(kāi)了一張發(fā)票 銷(xiāo)項(xiàng)稅額是241 領(lǐng)導(dǎo)讓從待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額把這241給抵了 我抵241稅額分錄是 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 貸 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額 領(lǐng)導(dǎo)說(shuō)應(yīng)該把待抵扣調(diào)出進(jìn)項(xiàng)稅額再抵 老師 分錄應(yīng)該怎樣做呢？謝謝老師
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老師，19年收入6000，，20年收入9000，求增長(zhǎng)率是?6000還是?9000，為啥
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2014年總公司無(wú)償劃拔一塊土地給我公司，因一直不知價(jià)值，會(huì)計(jì)沒(méi)有入賬，2025年經(jīng)評(píng)估公司評(píng)估知道土地價(jià)值，但壽命不清楚，問(wèn)本公司是否對(duì)土地作分?jǐn)?，以及從什么時(shí)候分?jǐn)偅?/p>
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老師，2023年收到的政府補(bǔ)貼入賬到營(yíng)業(yè)外收入企業(yè)所得稅申報(bào)表把這筆計(jì)入營(yíng)業(yè)外收入，稅務(wù)局說(shuō)看不來(lái)我們政府補(bǔ)助的 金額 計(jì)入了收入項(xiàng) 我們報(bào) 申報(bào)表時(shí) 明細(xì)項(xiàng)未填寫(xiě) 只在營(yíng)業(yè)外收入 填寫(xiě)了 總金額 稅務(wù)局讓我們改 這種情況我們?cè)趺锤?/p>
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一般納稅人砂石簡(jiǎn)易征稅，超500萬(wàn)還可以享受3%簡(jiǎn)易征稅嗎
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老師，如果公司租了地，好像說(shuō)是為了融資，又轉(zhuǎn)租出去，這種要怎么核算？
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老師，自產(chǎn)砂石，超過(guò)500萬(wàn)銷(xiāo)售額，一般納稅人還可以簡(jiǎn)易征收3%開(kāi)出去發(fā)票嗎？我們是自己買(mǎi)的礦山，機(jī)械設(shè)備工人等自己生產(chǎn)出來(lái)砂石
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為什么調(diào)400不是200不太懂
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老師，請(qǐng)問(wèn)達(dá)到什么標(biāo)準(zhǔn)才會(huì)需要申報(bào)個(gè)稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)每個(gè)月如何申報(bào)個(gè)人所得稅？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人是不是只有個(gè)稅和增值稅是每月報(bào)，財(cái)務(wù)報(bào)表是季報(bào)和年報(bào)呀
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同學(xué)你好 但是老項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的專(zhuān)票不能抵扣
老師 一證通沒(méi)在我手里 可能是有留抵 那張回單我做的是借 銀行存款 貸 其他業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 后面的分錄我該怎么做呢 老師
只要不是簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的進(jìn)項(xiàng)就可以抵扣
老師 那我就結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅是嗎
同學(xué)你好 對(duì)的 一般計(jì)稅的可以
結(jié)轉(zhuǎn)銷(xiāo)項(xiàng)稅 借 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷(xiāo)項(xiàng)稅額 100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 100 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額 100 這樣是不是就叫抵了 老師 對(duì)嗎
同學(xué)你好 是的 你這個(gè)分錄就是抵減的
老師 我們之前有留抵的話(huà) 做上面的分錄就可以了是吧 老師
同學(xué)你好 對(duì)的 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng) 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)大于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 如果銷(xiāo)項(xiàng)小于進(jìn)項(xiàng) 借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅未交增值稅 貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅
感謝老師的幫助
滿(mǎn)意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝