同學(xué) 你好,這個是退稅,選擇小的那個,退6000?
我翻百度了的,發(fā)現(xiàn)出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額等于當期免抵退稅額減去當期實際應(yīng)退稅額。覺得應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口抵減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額是等于應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-出口退稅減去其他應(yīng)收款-出口退稅。但是這張圖片顯示出口遞減內(nèi)銷產(chǎn)品應(yīng)納稅額等于免抵退稅額與實際退稅額相加,這個為什么,免抵退申報表上顯示出口貨物免抵退稅額等于955194.84,應(yīng)退稅額是423070.78,免抵稅額是532124.06.希望老師幫分析一下
你好老師,關(guān)于國際運輸服務(wù)中,計算免抵退稅時為何只算出當期應(yīng)納稅額就行了呢,不需要再計算出口免抵退稅額,應(yīng)退稅額,以及當期免抵稅額或留抵稅額的嗎
老師,關(guān)于出口退稅,退稅率為13%如果增值稅應(yīng)稅金額為-6000,當期免抵退稅額為8000,那么當期應(yīng)該收多少退稅交多少稅呀?
某C企業(yè)為一般納稅人,生產(chǎn)的貨物兼顧內(nèi)銷和出口,2019年11月外購原材料獲得進項稅額300萬元,內(nèi)銷產(chǎn)品的銷售額為800萬元,出口產(chǎn)品的銷售額為1600萬元(已換算成人民幣). 該企業(yè)的出口退稅率表為10%,當月增值稅應(yīng)退稅額是多少? 當期應(yīng)納稅額 =800×13%-[300-1600×(13%-10%)]=-56(萬元) 當期免抵退稅額=1600×10%=160(萬元) 當期應(yīng)退稅額=當期期末留抵稅額=56萬元 (當期期末留抵稅額56萬元<當期免抵退稅額160萬元) 當期免抵稅額=免抵退稅額-應(yīng)退稅額=160-56=104(萬元) 請問老師,第一個試子-56萬元怎么算的,我算出來不是這個數(shù)啊
1.某具有出口經(jīng)營權(quán)的電器生產(chǎn)企業(yè)(增值稅一般納稅人)自營出口自產(chǎn)貨物,1月末未退稅前計算出的期末留抵稅額19萬元,當期免抵退稅額15萬元,則當期免抵稅額為( )萬元。 A. 0 B. 4 C. 9 D. 15 A【解析】未退稅前當期期末留抵稅額19萬元,當期免抵退稅額15萬元,因為后者小于前者,所以當期應(yīng)退稅額為15萬元,則當期免抵稅額=當期免抵退稅額-當期應(yīng)退稅額=15-15=0 完全沒懂這道題是什么意思,不知道為什么這么算
老師,單位員工體檢費用,應(yīng)該怎么做分錄
老師,傳媒公司買的樂器要按5年攤銷是不是
我公司的收款是通過第三方平臺來收取,開票給不同的客戶,之后我們從第三方平臺提現(xiàn),舊的財務(wù)軟件一直通過其他應(yīng)收款-第三方平臺來過渡,新財務(wù)軟件不通過其他應(yīng)收款-第三方平臺,直接計入應(yīng)收預(yù)收賬款,可以嗎?
有這樣一個問題,我母親之前一直沒有交社保,我想一次性給他補交15年的。因為現(xiàn)在好像有這個政策,我想問一下這種補交大概多少錢?
郭老師,營業(yè)期現(xiàn)金凈流量,營業(yè)收入減付現(xiàn)成本減所得稅,這個所得稅包括非付現(xiàn)部分嗎,還是只減營收和付現(xiàn)部分的所得稅
我公司收取車位租金,是通過第三方平臺代收取,之后我司提現(xiàn)到公司賬戶,會計處理一直是通過其他應(yīng)收款-第三方平臺來過渡,換新軟件,不想通過其他應(yīng)收款-第三方平臺來過渡,直接計入應(yīng)收預(yù)收賬款,可以嗎?
老師,用個體工商戶營業(yè)執(zhí)照辦的個人卡怎么取消,不和營業(yè)執(zhí)照綁定
老師,請問原材料的生產(chǎn)損耗,計入哪個成本科目比較合適呢,謝謝
哪位老師能幫忙提供一份,應(yīng)聘中小企業(yè)會計的簡歷范本?最近在找工作,不知道應(yīng)聘中小企業(yè)會計,求職簡歷怎么寫更容易吸引人?
請問公司代理銷售汽車,銷售收入不是直接銷售款,是廠家返的服務(wù)費,銷售中購入充電樁贈送客戶,這個充電樁怎么入賬?例如充電樁不含稅金額2300元,稅率1%,公司是一般納稅人,賬務(wù)怎么處理?,謝謝
應(yīng)交附加稅是怎么算的,還有其他什么要交的稅嗎
同學(xué) 你好 附加稅是這樣的,要計算免抵額,也就是 8000-6000=2000, 在2000的基礎(chǔ)上繳納附加稅,還需要繳納印花稅,其他的沒什么了。
可是我不太懂,不是要先交增值稅才需要交附加稅嗎?這個增值稅不用交就得交附加稅嗎
同學(xué), 你好 ,這個是出口免了增值稅。但是這個由于出口免抵退產(chǎn)生了免抵額,是需要繳納附加稅得。
這是什么意思,沒太理解,免抵額是什么意思,為什么要在免抵額的基礎(chǔ)上計算附加稅
同學(xué) 你好, 這個要跟出口退稅結(jié)合。 免抵稅額是免抵退稅額與應(yīng)退稅額的差額,只有企業(yè)應(yīng)退稅額小于免抵退稅額時,才會產(chǎn)生免抵稅額,是不能留抵下期的,也是不能退稅的,是企業(yè)沒有充分享受到的出口退稅。 免抵稅額是出口退稅部分抵了內(nèi)銷部分的增值稅,是用應(yīng)退抵掉了應(yīng)交,但內(nèi)銷部分的增值稅應(yīng)交的城建稅就無法抵掉了,所以免抵部分稅額需要繳納城建稅。
那應(yīng)退稅額部分是要退給企業(yè)的嗎
同學(xué) 應(yīng)退稅額是名義上要給你退的。 打個比方。你的出口貨物收入是100W,退稅率13%,你的應(yīng)退稅額是名義上要退13W.對吧? 但是你的增值稅留底稅額只有3W,這個時候 取小的 退 3W. 剩下10W就是免抵額。