老師您好，我們是一個(gè)建筑安裝公司，然后在外地去簡(jiǎn)易計(jì)稅。在外地預(yù)交增值稅的時(shí)候，那個(gè)分包出去的那一部分不是從總包里邊扣出去嗎？那樣的話，它的增值稅和增值稅的附加都減少了，但是我現(xiàn)在開(kāi)票，然后確認(rèn)收入的時(shí)候是應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅銷(xiāo)項(xiàng)稅時(shí)沒(méi)扣除之前的全部金額，最后那個(gè)交了以后是實(shí)際交的金額和我賬上一開(kāi)始確認(rèn)的那個(gè)應(yīng)交銷(xiāo)項(xiàng)稅里邊他倆不平中間的那個(gè)分包合同的那個(gè)扣除部分的那個(gè)增值稅和增值稅的附加怎么能體現(xiàn)出來(lái)？

老師。我們建筑公司去異地做工程。上個(gè)月在當(dāng)?shù)亻_(kāi)了發(fā)票 預(yù)繳了增值稅和其他幾個(gè)稅種。那我這個(gè)月報(bào)稅的時(shí)候。增值稅這塊。就直接把建筑地預(yù)繳的稅款填進(jìn)報(bào)表里。把現(xiàn)場(chǎng)繳納的稅刨掉報(bào)送對(duì)吧。 但是增值稅報(bào)完之后城建稅等附加稅是按照增值稅稅額來(lái)計(jì)算的。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)帶出增值稅稅額。那我按照實(shí)繳的稅額來(lái)計(jì)算附加稅的話。我在項(xiàng)目上交的附加稅怎么做賬呢。

老師請(qǐng)教下，公司前期預(yù)繳了增值稅，預(yù)繳的時(shí)候是小規(guī)模，現(xiàn)在是一般納稅人了，7月報(bào)6月稅的時(shí)候是在網(wǎng)上按照銷(xiāo)售額申報(bào)的，然后去大廳抵減了增值稅，也抵了一部分附加稅，還應(yīng)補(bǔ)交的稅當(dāng)時(shí)在大廳就已經(jīng)扣了稅費(fèi)，現(xiàn)在8月申報(bào)7月的稅，報(bào)表顯示我們有未交的增值稅和附加稅，就是6月份的，這個(gè)應(yīng)該怎么處理呢

老師您好，一般納稅人輔導(dǎo)期時(shí)候。1月要超量購(gòu)買(mǎi)發(fā)票，當(dāng)時(shí)預(yù)交3個(gè)點(diǎn)增值稅和附加稅合計(jì)10021.98元，其中一月進(jìn)項(xiàng)稅額64516.56.銷(xiāo)項(xiàng)稅額71034.90.如沒(méi)有預(yù)交增值稅本月應(yīng)交6518.34元增值稅。那么增值稅報(bào)表上顯示要退增值稅3503.64.附加稅退245.25.105.10.70.07，那么我想問(wèn)的是.當(dāng)時(shí)預(yù)交增值稅和附加稅分錄到退回來(lái)稅整個(gè)來(lái)龍去脈分錄怎么做，謝謝

老師問(wèn)下，去年2022年5月認(rèn)證了一張做的管理費(fèi)用-福利費(fèi)發(fā)票，進(jìn)項(xiàng)稅690.26抵扣了，想在這月做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，不去更改之前報(bào)表，去年交了企業(yè)所得稅522.02元，9月申報(bào)時(shí)候納稅申報(bào)表上進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出填寫(xiě)690.26，9月本來(lái)要交增值稅37000,37000+690.26， 分錄：1、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅690.26 2、借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）690.26 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）690.26 3、 計(jì)提附加稅 借：稅金及附加690.26*0.12 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交城建稅 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交教育費(fèi)附加 應(yīng)交稅費(fèi)-地方教育費(fèi)附加 4、計(jì)提企業(yè)所得稅：借：所得稅費(fèi)用 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交企業(yè)所得稅 這個(gè)所得稅金額怎么算。老師幫我看下這樣做可以嗎？