研發(fā)費(fèi)用，人員人工費(fèi)（含工資社保）準(zhǔn)確的做法是權(quán)責(zé)發(fā)生制，先計(jì)提，計(jì)提有誤差，后面月份調(diào)整。 還是以發(fā)生數(shù)來做？
你好，后面月份調(diào)整當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月的。
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2021年1月的工資計(jì)提有誤！2021年之前去年計(jì)提1000元工資分錄，借：管理費(fèi)用1000貸：應(yīng)付職工薪酬。今年發(fā)現(xiàn)有一個(gè)人是屬于研發(fā)的，所以要調(diào)整計(jì)提研發(fā)的工資計(jì)提，返回去2021年12月份，做調(diào)整分錄，借：研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-人員人工費(fèi)用-工資薪金400，貸：管理費(fèi)用-工資400，有沒有問題？
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老師好，我們是房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，一般納稅人，小準(zhǔn)則，關(guān)于工資的發(fā)放毫無規(guī)則，人數(shù)與金額都沒一點(diǎn)規(guī)律，開始我是以權(quán)責(zé)發(fā)生制計(jì)提，覺得好亂，主管要我發(fā)多少就計(jì)提多少，現(xiàn)在又要我當(dāng)月工資當(dāng)月計(jì)提 ，之后發(fā)放了再?zèng)_掉，這個(gè)做憑證倒是簡單，可問題是計(jì)提時(shí)的工資表我怎么做？根本無法預(yù)估以后將要發(fā)多少工資啊
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研發(fā)費(fèi)用，人員人工費(fèi)（含工資社保）準(zhǔn)確的做法是權(quán)責(zé)發(fā)生制，先計(jì)提，計(jì)提有誤差，后面月份調(diào)整。 還是以發(fā)生數(shù)來做？
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老師，法人身份不是員工，也沒有工資，可以把他的社保個(gè)人部分直接入賬到管理費(fèi)用里面嗎，不申報(bào)個(gè)稅了，匯算清繳時(shí)再調(diào)增這部分費(fèi)用，還是要按照個(gè)人部分計(jì)提工資申報(bào)個(gè)稅？ 本身沒有發(fā)放工資，申報(bào)個(gè)稅還得計(jì)提這部分費(fèi)用，不申報(bào)不計(jì)提，直接管理費(fèi)用不可以嗎，
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老師，員工社保是不是也要按照權(quán)責(zé)發(fā)生制核算的，如果員工本應(yīng)該是這個(gè)月交社保但是錯(cuò)過了交款時(shí)間再下下個(gè)月才扣款，我計(jì)提的本月工資含了他的社保，但是本月社?？坼X又沒有扣這筆費(fèi)用，在本月做分錄的時(shí)候還要做這個(gè)人的其他應(yīng)收款員工個(gè)人社保嗎
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比如21.12月份只有計(jì)提數(shù)，22.1有調(diào)整，隔年了。那22年研發(fā)報(bào)表這個(gè)差額部分計(jì)入所屬1月嗎？
你好是的，是這么做的。
比如A項(xiàng)目，丁工程師一月份在做，這樣合計(jì)人工費(fèi)有沒有問題？ 第一部分，去年12月工資，1月的調(diào)整數(shù)， 第二部分，1月準(zhǔn)確的應(yīng)發(fā)工資（工資表上的數(shù)據(jù)（計(jì)提數(shù)加減其他月份差 額） 第三部分，1月計(jì)提社保數(shù)加減其他月份差額
我實(shí)在是看不懂你這么寫的。
12月份計(jì)提的不準(zhǔn)確，一月份肯定需要調(diào)整，你不調(diào)整的話，它不就一直有余額了。
按項(xiàng)目分配金額，A項(xiàng)目就丁一人在做
可以的，具體的怎么分配，你這個(gè)自己決定就行，反正是兩個(gè)月合計(jì)起來，你這兩個(gè)月的金額應(yīng)該是一樣的。
1月：計(jì)提1月工資5500， 2月：補(bǔ)提1月工資800， 2月：計(jì)提2月工資6300 那這個(gè)項(xiàng)目1月人工費(fèi)填多少？
你好 5500 按你計(jì)提來的