去年的費(fèi)用票 今年入賬 做分錄 借:管理費(fèi)用 貸:其他應(yīng)收款（備用金） 借:利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn) 貸:管理費(fèi)用 這樣對(duì)嗎？老師

老師，請(qǐng)問一下跨年房租發(fā)票要怎么做分錄吖？發(fā)票今年收到去年9月到今年2月房租發(fā)票。去年每個(gè)月計(jì)提14166.67 包含進(jìn)項(xiàng)稅額的。那我充了去年每個(gè)月計(jì)提的，借 利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)56666.68 貸其他應(yīng)付款5666.68 重新做分錄。借利潤(rùn)分配未分配 利潤(rùn)80952.38待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅4047.2 貸其他應(yīng)付款85000 但是借方利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)80952 不是有2個(gè)月是今年的管理費(fèi)用嘛？不懂怎么做好了

請(qǐng)問上年多計(jì)的費(fèi)用做匯算需要調(diào)增嗎？原來是借：管理費(fèi)用 貸：其他貨幣資金，然后今年收到票了發(fā)現(xiàn)是專票就做了利潤(rùn)調(diào)整，借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)（負(fù)） 貸：其他貨幣資金（負(fù)） 借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)） 貸：其他貨幣資金，那就調(diào)整在了今年的利潤(rùn)分配，去年的匯算還需要調(diào)整嗎

老師，去年的發(fā)票做到今年2月份 借:管理費(fèi)用-房租 貸:其他應(yīng)付款 調(diào)整去年利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 借:利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn) 貸:其他應(yīng)付款 這樣可以的嘛

老師，去年借方的其它應(yīng)付款接下來拿不到發(fā)票了，我準(zhǔn)備調(diào)整了，借利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)貸其它應(yīng)付款