不是的老師 之前是代理記賬做的 一共是5個員工都是研發(fā) 研發(fā)支出明細賬和應(yīng)付職工薪酬明細賬數(shù)據(jù)對不上 按理說都是研發(fā)人員 他們2個應(yīng)該是能對上的

你好，什么原因？你們給人家的工資表是正確的嗎？這個需要修改。

我感覺應(yīng)該是應(yīng)付職工薪酬少做了 但是不好找哪里少做了 系統(tǒng)不一樣 我這里查不到之前的分錄 只有報表

怎么會不好找，你們發(fā)工資的時候是銀行發(fā)放嗎？銀行轉(zhuǎn)賬給每個人是多少，分不出來嗎？

只不過是你們按月需要核對一下。

這個影響你到你們單位加計扣除的。

老師 我在個稅系統(tǒng)上查個稅 數(shù)據(jù)是941355 研發(fā)支出明細賬是916255 應(yīng)付職工薪酬是看貸方本年累計金額嗎

貸方，這個是你們記題的 借方發(fā)生額是支付的，應(yīng)該看這個支付的，你計提的有可能多計提l

但是我們的個稅申報金額2021年全年是941355，都是研發(fā)人員的 代理記賬做的研發(fā)支出明細賬是916255 我們只要沒有超過申報個稅 問題都應(yīng)該不大吧老師 我們沒有少交稅 只能是之前財務(wù)少做賬了

這種情況我該怎么處理呢老師 之前財務(wù)做的賬非常亂 我看原始憑證2020年的工資社保公積金有幾個月忘了做 都補在2021年1月了 也沒有計提 直接付的

你申報的個稅和你賬上的個稅不一致，影響你抵扣所得稅的。

這個問題不正常，你還覺得正常

如果你給人家多申報了個稅的話，容易投訴。

個稅正常的 沒有錯 研發(fā)支出明細賬和應(yīng)付職工明細賬做錯了 發(fā)工資代理記賬做的分錄是 借研發(fā)支出 貸應(yīng)付職工薪酬-社保 貸應(yīng)付職工薪酬-公積金 貸應(yīng)付職工薪酬-工資 貸應(yīng)交稅費-個稅 這樣做分錄對嗎

第一個是計提的企業(yè)負擔(dān)的是正確的。

然后第二個他不應(yīng)該是支付出去嗎？他怎么直接對沖了?？匆幌滤恼趺磳懙?。

上一個分錄摘要是計提工資 他支付寫的是 借應(yīng)付職工薪酬-工資 借應(yīng)付職工薪酬-勞務(wù)費 貸銀行存款 可是應(yīng)付職工薪酬計提的和發(fā)放的 借貸兩方不平

計提借研發(fā)支出-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的） 貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔(dān)的） 發(fā)工資 借應(yīng)付職工薪酬-工資 貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔(dān)的） 應(yīng)交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔(dān)的） 其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔(dān)的） 貸銀行存款

看一下這個吧，我實在看不懂他寫的那。

我也看不懂他寫的老師 就是像這種情況 專管員要這種明細賬 按照您的經(jīng)驗該不該給呢老師 我就怕有啥稅務(wù)稽查

你好，不該給，如果你給了的話，你稅務(wù)局查到不一致 肯定不行