不是的老師 之前是代理記賬做的 一共是5個員工都是研發(fā) 研發(fā)支出明細賬和應付職工薪酬明細賬數據對不上 按理說都是研發(fā)人員 他們2個應該是能對上的

你好，什么原因？你們給人家的工資表是正確的嗎？這個需要修改。

我感覺應該是應付職工薪酬少做了 但是不好找哪里少做了 系統(tǒng)不一樣 我這里查不到之前的分錄 只有報表

怎么會不好找，你們發(fā)工資的時候是銀行發(fā)放嗎？銀行轉賬給每個人是多少，分不出來嗎？

只不過是你們按月需要核對一下。

這個影響你到你們單位加計扣除的。

老師 我在個稅系統(tǒng)上查個稅 數據是941355 研發(fā)支出明細賬是916255 應付職工薪酬是看貸方本年累計金額嗎

貸方，這個是你們記題的 借方發(fā)生額是支付的，應該看這個支付的，你計提的有可能多計提l

但是我們的個稅申報金額2021年全年是941355，都是研發(fā)人員的 代理記賬做的研發(fā)支出明細賬是916255 我們只要沒有超過申報個稅 問題都應該不大吧老師 我們沒有少交稅 只能是之前財務少做賬了

這種情況我該怎么處理呢老師 之前財務做的賬非常亂 我看原始憑證2020年的工資社保公積金有幾個月忘了做 都補在2021年1月了 也沒有計提 直接付的

你申報的個稅和你賬上的個稅不一致，影響你抵扣所得稅的。

這個問題不正常，你還覺得正常

如果你給人家多申報了個稅的話，容易投訴。

個稅正常的 沒有錯 研發(fā)支出明細賬和應付職工明細賬做錯了 發(fā)工資代理記賬做的分錄是 借研發(fā)支出 貸應付職工薪酬-社保 貸應付職工薪酬-公積金 貸應付職工薪酬-工資 貸應交稅費-個稅 這樣做分錄對嗎

第一個是計提的企業(yè)負擔的是正確的。

然后第二個他不應該是支付出去嗎？他怎么直接對沖了。看一下他的摘要怎么寫的。

上一個分錄摘要是計提工資 他支付寫的是 借應付職工薪酬-工資 借應付職工薪酬-勞務費 貸銀行存款 可是應付職工薪酬計提的和發(fā)放的 借貸兩方不平

計提借研發(fā)支出-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發(fā)工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款

看一下這個吧，我實在看不懂他寫的那。

我也看不懂他寫的老師 就是像這種情況 專管員要這種明細賬 按照您的經驗該不該給呢老師 我就怕有啥稅務稽查

你好，不該給，如果你給了的話，你稅務局查到不一致 肯定不行