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老師,去年12月因?yàn)闆]取得發(fā)票,我暫估了六十多萬成本,2023年1月收到發(fā)票,怎么做分錄呢?

2023-02-15 13:31
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-02-15 13:32

您好,沖銷暫估,再按照發(fā)票入賬

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快賬用戶5938 追問 2023-02-15 13:33

就是做一筆跟12月相反的分錄,然后1月再根據(jù)收到的發(fā)票入賬,是吧?

頭像
快賬用戶5938 追問 2023-02-15 13:33

收到的發(fā)票時(shí)間都是去年的6-12月的,今年1月根據(jù)這個(gè)發(fā)票做正常分錄,可以嗎

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齊紅老師 解答 2023-02-15 13:34

對(duì),沒錯(cuò),就是這么做的。

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您好,沖銷暫估,再按照發(fā)票入賬
2023-02-15
借:以前年度損益調(diào)整12 貸:應(yīng)付賬款12 借:利潤分配-未分配利潤12 貸:以前年度損益調(diào)整12
2022-05-13
暫估入庫 借;庫存商品 貸:應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 不含稅 正常結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本 借:主營業(yè)務(wù)成本 貸:庫存商品 跨年發(fā)票到后沖暫估 借:應(yīng)付賬款-估價(jià)-供應(yīng)商 ?? 成本費(fèi)用/利潤分配-未分配利潤(暫估差額) 應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)(一般納稅人) 貸:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商? 價(jià)稅合計(jì) 支付貨款 借:應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商 貸:銀行存款
2024-11-28
你取得發(fā)票再?zèng)_暫估,沒有就暫不沖
2024-01-23
您好,這個(gè)的話,是需要沖銷,反向這幾個(gè)
2024-01-09
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