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老師,去年12月份開了一百萬的免稅電子普票,有問題我就在今年1月份作廢了電子普票100萬,2月份我又重新開開了一百萬正確的電子普票,那么今年1月份我該怎么記賬?到了季度我該怎么申報?

2023-02-10 10:11
答疑老師

齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-02-10 10:12

你好;? ? 你這個 之前12月開票的分錄 怎么做賬的; 我看看怎么處理? ;? ? 是發(fā)票開錯了要重新開票嗎? ?

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快賬用戶8031 追問 2023-02-10 10:12

是的,之前借應收賬款貸主營業(yè)務收入,我們是小規(guī)模納稅人

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齊紅老師 解答 2023-02-10 10:13

你好;? ?那你就? 1月做 ;借? 應收賬款 金額負數(shù) 貸主營業(yè)務收入- 金額負數(shù)? ;2月做? :借 應收賬款貸主營業(yè)務收入??

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快賬用戶8031 追問 2023-02-10 10:14

我到了今年一季度報稅的時候,直接按照2月份開票的正確的收入申報金額就行ba?

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齊紅老師 解答 2023-02-10 10:16

你好; 是的; 就可以了。? ??

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你好;? ? 你這個 之前12月開票的分錄 怎么做賬的; 我看看怎么處理? ;? ? 是發(fā)票開錯了要重新開票嗎? ?
2023-02-10
您好,您八月份開的還是需要做賬的
2022-09-08
對已經(jīng)申報的沒有影響
2023-05-16
你好 增值稅嗎 你開了負數(shù)8萬嗎
2020-08-31
借應收賬款 貸利潤分配-未分配利潤
2021-04-16
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