老師，您好，我公司2020年7月到2021年6月的租賃費去年已經(jīng)支付，少支付了一萬，和對方欠我公司的費用抵消了，去年沒有開發(fā)票，今年才開上發(fā)票，我所得稅匯算已經(jīng)把去年下半年的租賃費調(diào)整了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么記賬，要做以前年度損益調(diào)整嗎？發(fā)票金額是10萬多一年

老師好，事業(yè)單位22年有一筆一萬二的勞務(wù)費已經(jīng)支付列費用了，年底結(jié)賬決算完才發(fā)現(xiàn)沒有發(fā)票，23年對方公司開出相應(yīng)金額的發(fā)票可以放到22年憑證里嗎？謝謝

老師您好。 公司系統(tǒng)設(shè)備升級，原價166萬元，我來之前的經(jīng)理談妥降價到不要發(fā)票143萬元。 現(xiàn)在還是按照原價166萬元支付，21年，22年作為長期待攤費用已攤銷357495元，其中21年71499元，22年285996元，都沒有發(fā)票。 22年的發(fā)票在為匯算清繳之前開具是否可行？21年的請問該如何處理？ 然后剩下未開發(fā)票的1302505元，是否可以按照每年攤銷了多少，再開多少發(fā)票來處理？ 比如今年還要攤銷285996元，那讓對方在今年12月31日之前再開具相應(yīng)金額的發(fā)票入賬是否可行？

老師好，2022年1月份有一筆4666.20元的預(yù)付賬款，發(fā)票的開票日期是2022年1月22號，現(xiàn)在2023年3月份入賬， 之前出納2022年1月份的會計憑證是: 借:預(yù)付賬款-xx公司 貸:銀行存款， 現(xiàn)在2023年入賬的會計憑證是: 借:主營業(yè)務(wù)成本-包裝費， 貸:預(yù)付款賬款-xx公司， 因為是跨年了，還需要調(diào)別的嗎？會計憑證對嗎？ 用的是2013年小企業(yè)會計準(zhǔn)則， 謝謝

老師好，去年6月對方公司開具的發(fā)票，我們預(yù)付了賬款，結(jié)果業(yè)務(wù)員疏忽一直沒把票給財務(wù)，也沒說票據(jù)已經(jīng)開了，導(dǎo)致我這筆費用沒有入賬到去年，能不能把這個做到今年的費用里，金額 40萬，我公司去年才成立，一直沒有收入，利潤額—400多萬，也就是虧損