那是不是我在今年的賬里調(diào)一筆這個(gè)賬就行了，借未分配利潤，貸預(yù)付賬款

你好 還在調(diào)整上年的所得稅? ??

我去年的匯算清繳還沒做呢，而且不加這40萬費(fèi)用也是虧損，等于我少做了40萬費(fèi)用成本，多算了40萬利潤

你好 是的 只是虧損的金額有變化??

所以我不能直接就當(dāng)成今年的費(fèi)用嗎，本身合同的期限是從去年5月到今年4月

那就從去年五月份到12月份，屬于去年的，然后一月份到四月份屬于今年的，你可以分開兩段時(shí)間。

是這樣的，我知道該怎么分?jǐn)?，但是現(xiàn)在的問題是我找了審計(jì)做年審，然后基本都快做完了，報(bào)告都快做好了，我的報(bào)表也都簽字蓋章了，這樣子我非得調(diào)去年的賬嗎，一調(diào)報(bào)表數(shù)據(jù)會有變化，但是不變的是還是虧損，只是虧損更多，跟我全部做到今年其實(shí)沒有什么分別

審計(jì)完了就以審計(jì)結(jié)果為準(zhǔn)就行了，按照審計(jì)結(jié)果調(diào)整。

審計(jì)結(jié)果就是我之前的報(bào)表，因?yàn)槲覀儽緛硪l(fā)往來詢證函的時(shí)候才發(fā)現(xiàn)人家早就開票了 只是業(yè)務(wù)員一直沒給財(cái)務(wù)，所以沒入賬

正確的處理調(diào)整。最后決定還是您自己做決定。調(diào)整就是就按上面的方法調(diào)整。

如果我做到今年的費(fèi)用里，風(fēng)險(xiǎn)大嗎

有一定的風(fēng)險(xiǎn)，因?yàn)樗粚儆谌衲甑馁M(fèi)用，只有一部分是今年的。

這就看運(yùn)氣唄，如果不查沒事，要查就不行。

但是我等于是少算了去年的費(fèi)用，吃虧的該是我呀，我感覺算到今年不是也挺合理的呀

。其實(shí)這個(gè)匯算清繳是調(diào)整稅會差異，因?yàn)槟阋怯浀浇衲?，那就屬于有稅會差異了嘛?再有一種就是會計(jì)不得按準(zhǔn)則做帳嗎？發(fā)生就要入賬。這個(gè)不是說考慮誰吃虧的問題。

對，發(fā)生就該入賬肯定是合理的，但是現(xiàn)在情況已經(jīng)成這樣了，業(yè)務(wù)人員不操心一直沒把票給財(cái)務(wù)，還差點(diǎn)連票都弄丟了，也不告訴財(cái)務(wù)對方開票了，財(cái)務(wù)還是審計(jì)發(fā)詢證函才發(fā)現(xiàn)，等于我才拿到票，但是現(xiàn)在讓我去調(diào)整去年的報(bào)表，那我整個(gè)審計(jì)的資料都得調(diào)整，本來都要出審計(jì)報(bào)告了