小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因為公司企業(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅金那是負數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?

小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過了45萬，因為公司企業(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負債表應(yīng)交稅金那是負數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?

老師，我四月份開始接手做賬，但是之前1月份繳納的上年度第四季度的增值稅我期初數(shù)據(jù)錄入時填寫在已交稅金里了，現(xiàn)在人家一直顯示在已交稅金借方

請問逾期繳納的增值稅和附加稅應(yīng)該填寫在哪一期??？比如2021年第四季度的增值稅當時沒有繳但已經(jīng)申報了，到2022年1月份才交的也給了滯納金，那這個稅款金額算哪個時期的啊申報的時候？（利潤表里附加稅這一欄應(yīng)該是哪個月填寫金額）

老師，個體戶，之前都沒有做過賬，現(xiàn)在從7月份開始做賬了，第二季度的稅費、社保費是7月交的，我就直接借：應(yīng)交增值稅貸銀行存款好像不太對，但是我如果把4-6月份開的發(fā)票全部做上又收入太高了….