小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過(guò)了45萬(wàn)，因?yàn)楣酒髽I(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金那是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?
你好，之前的賬務(wù)處理你需要補(bǔ)上，也就是在12月份的時(shí)候做一個(gè)借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
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小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過(guò)了45萬(wàn)，因?yàn)楣酒髽I(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金那是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?
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小規(guī)模納稅人，第四季度開票超過(guò)了45萬(wàn)，因?yàn)楣酒髽I(yè)一直未做賬，我是2021年第一季度開始做賬的，2021年1月繳納了2020年第四季度的增值稅，我直接寫分錄，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅，貸:銀行存款。資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)交稅金那是負(fù)數(shù)，現(xiàn)在怎么辦？怎么調(diào)平?
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老師，我們是物業(yè)公司，屬于小規(guī)模服務(wù)業(yè)，今年6-9月的物業(yè)費(fèi)是現(xiàn)金收取的，并且忘記在10月征期內(nèi)申報(bào)增值稅，沒(méi)有確認(rèn)這部分收入。如果我第四季度征期申報(bào)增值稅時(shí)同時(shí)把遺漏的應(yīng)確認(rèn)收入也一并申報(bào)那么第四季度就會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，就會(huì)涉及繳納增值稅，實(shí)際我如果按期申報(bào)第三季度和第四季度都不會(huì)超過(guò)45萬(wàn)，我現(xiàn)在賬務(wù)應(yīng)該怎么調(diào)整才能避免不交稅，還如實(shí)確認(rèn)申報(bào)了呢？
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我們是小規(guī)模納稅人。2021年第四季度，開票金額沒(méi)有超過(guò)45萬(wàn)，增值稅轉(zhuǎn)為營(yíng)業(yè)外收入，我報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候，忘記把這個(gè)加進(jìn)去報(bào)稅了，現(xiàn)在去年第四季度的稅已經(jīng)報(bào)了，也繳款了，我現(xiàn)在應(yīng)該怎么做呢？
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老師，你好！小規(guī)模納稅人2021年賬已結(jié)，年度匯算清繳已報(bào)。2022年1月繳了2021年4季度的增值稅2000元（分錄為 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：銀行存款），由于在2021年做分錄時(shí)沒(méi)有做分錄 貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅這一步，導(dǎo)致現(xiàn)在3月份的資產(chǎn)負(fù)債表里應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)，我應(yīng)該怎么調(diào)整？
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老師，你好！想請(qǐng)教一個(gè)問(wèn)題，就是我們2024年向集團(tuán)公司借款5000萬(wàn)，借款利率假設(shè)是5%，那么我們現(xiàn)在在做匯算清繳扣除類項(xiàng)目的利息支出調(diào)整的時(shí)候，我們用金融企業(yè)同期同類貸款利率的參考利率是看銀行的LPR嗎，但是銀行2024年中每個(gè)月的LPR都會(huì)調(diào)整，那么我們?cè)诖_定這個(gè)金融企業(yè)同期同類貸款利率應(yīng)該怎么確定的？謝謝！
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管理賬沒(méi)有實(shí)際業(yè)務(wù)只過(guò)賬開票，收的款怎樣做賬？借銀行貸其他應(yīng)付款，然后找票進(jìn)來(lái)付錢，借，其他應(yīng)付款，貸銀行存款這樣做賬對(duì)嗎？
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我小規(guī)模納稅人，4月份開了三千塊錢發(fā)票，企業(yè)問(wèn)能不能開點(diǎn)成本票來(lái)抵扣，你覺得要不要開了？
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如果實(shí)際客戶一次付款，分批出貨，每批商品獨(dú)立，那開票是一次性按付款開，還是按出貨開？
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老師，請(qǐng)問(wèn)一下，私戶轉(zhuǎn)私戶這種怎么上稅，金額12個(gè)億，12個(gè)億是稅后，稅前應(yīng)該是好多？
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老師計(jì)提社保費(fèi)也是應(yīng)付工資嗎
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股東會(huì)決議中主持人和參加人能是同一個(gè)人嗎？而且只有這一個(gè)人
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之前會(huì)計(jì)預(yù)收賬款沒(méi)有確認(rèn)收入，后期確認(rèn)收入時(shí)要怎么處理？是分幾次確認(rèn)？還是可以一次性都確認(rèn)收入
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圖片上的福費(fèi)廷買斷會(huì)計(jì)分錄夜魔俠寫
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我是小規(guī)模，對(duì)方是一般人，是服務(wù)業(yè)務(wù)，如果我們給他開了3%專票，他會(huì)讓我們?cè)俳o他補(bǔ)3%的稅錢嗎
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12月也沒(méi)有做賬，還有就是12月的銷項(xiàng)和成本票，我都沒(méi)有的，我現(xiàn)在第二季度怎么補(bǔ)？
賬上申報(bào)的增值稅和企業(yè)所得稅應(yīng)該是一樣的，也就是你的利潤(rùn)表也應(yīng)該等于你的企業(yè)所得稅，你現(xiàn)在需要做到12月份里面，也就是不要做到第二季度。
12月就沒(méi)有做賬，怎么能做到12月去呢，什么票據(jù)都沒(méi)有怎么做呀，這個(gè)交的的稅金是增值稅和附加稅，和企業(yè)所得稅沒(méi)有關(guān)系
申報(bào)了增值稅，這個(gè)是什么意思？如果稅務(wù)局問(wèn)起來(lái)你的財(cái)務(wù)報(bào)表是零申報(bào)增值稅有銷售額，這個(gè)怎么解釋？
增值稅是系統(tǒng)自動(dòng)帶出來(lái)的，就繳納了，財(cái)務(wù)報(bào)表就是0申報(bào)的，沒(méi)有做賬呀
那你現(xiàn)在是不是應(yīng)該補(bǔ)上？你是不是少做了？
你做到今年的話，影響今年的增值稅啦，今年的增值稅就不一致了。
跟你的所得稅沒(méi)有做借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅，這個(gè)分錄做到今年所得稅需要正常交的增值稅不交。
那我是軟件做賬，那不是很麻煩嗎?>沒(méi)有其他的辦法嗎？
其他的辦法就是做到今年我給你寫了分錄啦，借銀行存款貸，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
那按你說(shuō)的，今年的收入不是增加了嗎？也不合適呀
今年的收入增加了你增值稅不申報(bào)所得稅申報(bào)。
那這就不合適的
你去年增值稅申報(bào)了，所得稅沒(méi)有申報(bào)，不合適吧 因?yàn)槟闳ツ甑倪@種做法不對(duì)，才導(dǎo)致你今年的不合適。