老師 我每月計提房租未付款，做的分錄為：借 主營業(yè)務成本 貸 其他應付款 現(xiàn)在 對方給我開了專票 但是我依舊沒付款 那現(xiàn)在我這個專票的進項稅怎么在賬里體現(xiàn)呢？或者說 我收到發(fā)票應該如何處理呢？

請問老師，公司上個月做了筆業(yè)務，款已結(jié)清，貨已收到，但是對方公司卻因稅負偏高遲遲不給開具發(fā)票，1：這個月底這該如何記賬？2：上月底已經(jīng)做了分錄全部計入庫存成本中 借，庫存商品 貸，銀行存款 3:這個月想走這批貨，但是對方遲遲不開發(fā)票，我們公司還能不能開這批貨的發(fā)票 不考慮本公司稅負！

老師好。請問我上個月有張發(fā)票做錯了，是這樣的，我直接把這張發(fā)票以現(xiàn)金支付了。但是其實在下個月的時候是走銀行付款的。我的分錄是：借：主營業(yè)務成本，貸：庫存現(xiàn)金，然后這個月是銀行付款的，我就調(diào)整了，借：庫存現(xiàn)金，貸：銀行，然后銀行回單的分錄是：借：應付賬款，貸：銀行。但是做完了以后我的科目余額表借方有余額怎么回事兒呀。

老師好。請問去年12月付了有個款是1000元，但是發(fā)票遲遲未到，當時是按照有發(fā)票做的帳。處理的是，借： 主營業(yè)務成本1000貸：銀行 可以對方給我開了1月份的發(fā)票。而且是一張專票。請問我如何做呢。如何調(diào)整呢

老師好，我想請問一下我們公司行業(yè)特殊，比如做1月的賬，我們收到的成本票和我們開出去的票大部分都沒有收款和付款，但是我做帳就直接按照是哪個月開的票直接做收入和成本可以嗎？比如我1月給客戶開票，但是客戶沒有付款，但是因為1月開票了，我直接做成收入，然后1月收到了成本票但是我們還沒給對方付款，我直接按開票數(shù)做成本，這樣可以嗎？