老師，你好！我們做內(nèi)賬，公司員工購買社保，個人部分公司代扣代繳，為了用“應(yīng)付職工薪酬”核算公司每月的實發(fā)數(shù)，故直接把每月代扣的社保費直接入公司管理費用—社保費，因為就算是員工個人自己交的社保，也是從工資(應(yīng)付工資)里扣的，員工沒有另外掏錢出去，所以為了更好的了解每月實際發(fā)放工資數(shù)和每月從賬戶上實際繳納的社保費，就不采用外賬繳納社保的處理方式“其他應(yīng)收款—員工個人社保部分”，這樣做內(nèi)賬可行嗎？

2020年12月社保剛繳納，之前一直沒有計提單位部分，1-7月份扣了員工個人部分的社保，8-12月沒有扣，扣除的金額跟社保繳費個人部分的金額還不一致，還有一個員工A是另一個分公司甲繳納的，然后我們把甲代A交的保險個人跟單位部分支付給甲?，F(xiàn)在的情況是A應(yīng)該補交個人部分保險2926.46元，還有個員工應(yīng)補交個人部分1399.67元。我這個該怎么調(diào)賬啊，好亂

你好老師，單位幾個員工都交社保和公積金，會計不小心發(fā)成應(yīng)發(fā)工資了，就是用對公賬戶給員工轉(zhuǎn)的錢，沒扣除個人承擔的社保和公積金，員工用現(xiàn)金歸還的公司，這個該如何做會計分錄呢

你好老師，目前我們公司是按銷售額分賬兩個人合伙公司。目前沒有做銀行，現(xiàn)金流水賬，供應(yīng)商和工廠的開支扣除，但是我想問問，有兩個員工的社保沒有扣除，社保是走公戶的，發(fā)工資又沒有扣除，主要是社保是員工主動購買個人全部承擔。就是比如年薪12萬，但是因為沒有做現(xiàn)金和公戶的流水賬，發(fā)工資還是發(fā)的12萬，年底了對賬那這個社保該不該扣除員工的。

我新接了兩家公司，由于剛在籌建期所以沒有員工發(fā)工資（我和另外幾個同事在總公司領(lǐng)工資）。但由于社保要求必須有員工繳納社保，于是就把其他公司的二個員工的社保轉(zhuǎn)過來繳納，但仍然沒有在這家公司發(fā)工資。我發(fā)現(xiàn)扣社保時全部由單位承擔，這種情況是不是應(yīng)該由他們發(fā)放工資的公司把扣除的個人部分轉(zhuǎn)給我們？另外我們代墊的單位部分他們公司要還給我們嗎？