可以的,可以這么做的,但是嚴格來說你這個不行,因為你都是月末或是年末調(diào)
老師,請問我公司2019年銷售了一批材料,當時沒入帳?,F(xiàn)在要補入賬:借:應(yīng)收賬款10萬,貸:以前年度損益調(diào)整:8.85萬,應(yīng)交稅金-增值稅:1.15萬,結(jié)轉(zhuǎn)成本:借:以前年度損益調(diào)整9萬,貸:原材料9萬,這樣做對嗎?到最后怎么結(jié)轉(zhuǎn)到未分配利潤里面去呢?
老師,外貿(mào)應(yīng)收賬款沒有調(diào)整匯兌損益,去年人民貶值,一下子收入變高了,不調(diào)整的話利潤190萬,調(diào)整后270萬,能改到今年調(diào)整嗎?降低點利潤
老師,我今年3月調(diào)整了2023年的增值稅申報表,增加了無票收入進去,也 同步增加了收入到第四季度的所得稅申 報表, 但賬務(wù)上我沒有反結(jié)賬到去年去改 帳,而是在今年賬務(wù)里做了以前年度損 益調(diào)整,但以前損益調(diào)整不影響我在財 務(wù)軟件里引出的去年的利潤表, 那我稅 務(wù)上怎么申報年度財務(wù)報表啊,還能不 能根據(jù)我從軟件里引出的利潤表申報 呢?如果根據(jù)這個申報,這個利潤表是不含以前年度損益調(diào)整(也就是增加的無票收入),但是我第四季度所得稅申報表是包含了新增的無票收入的,那么我稅務(wù) 年度財務(wù)報表和我的第四季度所得稅申 報表收入金額就不一樣?。?/p>
老師,能幫我解決個實務(wù)問題嗎?22年有98萬的維修費沒有記賬,去年老板才給票我就記到管理費用維修費了,貸應(yīng)付賬款,今年稅務(wù)打電話說不能那么記,讓調(diào)到以前年度損益調(diào)整,我沖了去年的憑證,更正了借以前年度損益調(diào)整,現(xiàn)在利潤表盈利80多萬,實際我們是虧損的。您教教我應(yīng)該怎么改?
老師,能幫我解決個實務(wù)問題嗎?22年有98萬的維修費沒有記賬,去年老板才給票我就記到管理費用維修費了,貸應(yīng)付賬款,今年稅務(wù)打電話說不能那么記,讓調(diào)到以前年度損益調(diào)整,我沖了去年的憑證,更正了借以前年度損益調(diào)整,現(xiàn)在利潤表盈利80多萬,實際我們是虧損的。您教教我應(yīng)該怎么改?
老師,現(xiàn)在,稅控用戶報稅的操作界面,是“國家稅務(wù)總局山東省電子稅務(wù)局”,還是“全國統(tǒng)一規(guī)范電子稅務(wù)局”?
老師請問收到存款利息和有沒沒有財務(wù)費用支出寫憑證有區(qū)別嗎?是不是借:銀行存款、借財務(wù)費用紅字,或借:銀行存款、貸財務(wù)費用利息收入???
21年-22年部分員工工資24年才發(fā)放的,25年做24年匯算清繳要把這部分工資調(diào)減嗎
老師,稅務(wù)師考試一共考幾科?幾年過?
機考上面的科學計算機的使用方法有視頻嗎?
老師,我現(xiàn)在做6月的增值稅減免營業(yè)外收入,貸方余額和貸方的金額相同,這樣對嗎?
老師這是怎么回事,麻煩說一下
2(2018單).20×6年3月5日,甲公司開工建設(shè)一棟辦公大樓,工期預(yù)計為1.5年。為籌集辦公大樓后續(xù)建設(shè)所需要的資金,甲公司于20×7年1月1日向銀行專門借款5 000萬元,借款期限為2年,年利率為 7%(與實際利率相同),借款利息按年支付。20×7年4 月1日、20×7年6月1日、20×7年9月1日,甲公司使用專門借款分別支付工程進度款 2 000萬元、1 500萬元、1 500萬元。借款資金閑置期間專門用于短期理財,共獲得理財收益60萬元。辦公大樓于20×7年10月1日完工,達到預(yù)定可使用狀態(tài)。不考慮其他因素,甲公司20×7年度應(yīng)予資本化的利息金額是( )。 A.202.50萬元 B.262.50萬元 C.290.00萬元 D.350.00萬元 【答案】A 為什么是籌集后續(xù)資金,專門借款不能按照1.1日開始計算
【例題——融資行為之分期收款銷售商品】甲公司2022年初銷售商品給乙公司,商品成本600萬元,售價1000萬元,交易當天結(jié)付200萬元,后續(xù)款項于四年內(nèi)、每年末、等額結(jié)清,市場利率為10%,甲公司于每次結(jié)款日開出增值稅專用發(fā)票,并收到對應(yīng)的增值稅稅額,適用的增值稅稅率為13%。[(P/A,10%,4)=3.1699] 要求: (1)編制甲公司2022年初發(fā)出商品的相關(guān)會計分錄。
做電商,以賣出去的做收入,還是已實際到賬的款為收入?