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請問老師,視同銷售收入和稅費申報納稅時是填附表一中未開票收入里面嗎?

2023-01-15 15:47
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齊紅老師

職稱:注冊會計師;財稅講師

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2023-01-15 15:48

你好,是的,是填在未開票收入里。

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你好,是的,是填在未開票收入里。
2023-01-15
你好,有問題的稅務局很有可能會找你們, 要求調整成一致的。
2023-03-27
應該填寫服務那一列的哈
2023-04-10
你好,就是這樣的,申報表收入會比賬面多
2022-04-21
視同銷售商品的銷項稅在申報的時候,應該填寫在《增值稅納稅申報表附列資料(一)》的相關欄次中。

具體來說,當納稅人發(fā)生視同銷售行為時,需要按照規(guī)定計算應繳納的增值稅銷項稅額。在填寫增值稅納稅申報表時,這個銷項稅額應該填列在《增值稅納稅申報表附列資料(一)》的第1行至第4行“一、開具增值稅專用發(fā)票”和第5行至第6行“未開具發(fā)票”的相關欄次中。這些欄次用于填報納稅人本期按適用稅率計稅的銷售額以及銷項(應納)稅額。

此外,如果納稅人采用一般計稅方法計算抵扣進項稅,還需要將減除銷售額后的余額作為服務、不動產和無形資產的銷售額填報在第9行至第12行的“二、開具其他發(fā)票”或“未開具發(fā)票”的相關欄次中。同時,對于差額扣除的本期發(fā)生額,也應根據實際情況填報在第13行至第17行的“三、價稅合計”欄次中。
2024-11-13
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齊紅老師 | 官方答疑老師

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