謝謝老師。那印花稅按合同金額，是不是印花稅報的收入也應(yīng)該和增值稅所得稅收入一致？有收入就交印花稅，應(yīng)收只要確認(rèn)為收入就也是要交

這個印花稅不一定，印花稅需要看具體的業(yè)務(wù)，有些業(yè)務(wù)是不需要交印花稅的，如果你符合印花稅稅目的話，需要交，你看一下合同里面是含稅的還是不含稅，如果只有一個含稅的，按照含稅的

明白了，十分感謝老師，那個增值稅申報表，未開票收入應(yīng)該填哪欄？小規(guī)模納稅人的，附列資料一怎么填？

你好，季度30萬以內(nèi)的第十欄，超過的在第一行和第三行 附列資料是差額機(jī)是需要填寫的，不是差額計稅的，可以不用填寫。

老師最后問個問題，應(yīng)交稅費銷項稅每個月月末都結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費-未交增值稅，到年末，的時候怎么結(jié)轉(zhuǎn)？小規(guī)模季度申報納稅。

小規(guī)模的增值稅，如果不需要交稅，結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就行，其他的不要結(jié)轉(zhuǎn)。

這個增值稅轉(zhuǎn)增加的營業(yè)收入也要計入利潤表咯，那所得稅又多起來了嘛？還是怎么處理？增稅稅表，所得稅申報表的收入和利潤表營收一致，那不是都多起來了。新手，麻煩老師了