你就是你的期初余額里面沒有錄入 現(xiàn)在錄入期初,你看下還能錄入吧
老師,這次季報的時候,出現(xiàn)了一點小問題,不知怎么解決,5月份開具的一張收入發(fā)票,當時稅控盤里忘季做廢了,在做賬的時候,這張收入沒有做進去,導置報稅的時候,增值稅里面多提取了2000元,但是我賬套里已把6月份的賬都結了,昨天又開具了一張紅沖發(fā)票,這樣處理行嗎?那這張7月14日開具的紅 沖發(fā)票和那張沒有做廢的發(fā)票可以訂到一起嗎?裝釘憑證的時候,還是我要反結賬到的5月份,把那張收入補做進去,掛成應收賬款啥
注冊會計師王海在審查明月公司時,發(fā)現(xiàn)該公司平時現(xiàn)金收入少,金額小,但發(fā)現(xiàn)11月3日21號憑證現(xiàn)金解繳銀行8萬元,王海對上述業(yè)務存有疑問,抽查憑證審查。1.抽調(diào)11月3日21號會計憑證,其會計處理: 借:銀行存款 80 000 貸:庫存現(xiàn)金 80 000 審計人員通過現(xiàn)金日記賬調(diào)閱收款憑證,發(fā)現(xiàn)現(xiàn)金收入憑證所附的收據(jù)為9月10日,注明收到某企業(yè)廠房租金收入8萬元,其會計處理為:借:庫存現(xiàn)金 80 000 貸:其他應付款 80 000 審閱“其他應付款”明細賬,發(fā)現(xiàn)該賬戶無期末余額,其借方分別發(fā)現(xiàn)30000和50000元金額,審計人員立即抽調(diào)兩張記賬憑證,一張為11月15日32號會計憑證,一張為12月9日16號會計憑證,其會計處理均為:借:其他應付款 貸:銀行存款 經(jīng)向該公司詢問,已將這筆租金收入作為年終獎發(fā)給職工。 要求:不考慮稅費,請分析上述處理存在的問題 編制調(diào)整分錄。
1 .做物流倉儲的快遞公司(三方公司),因為存貨和快遞物件都是客戶的,那么快遞單(收貨人一般不做簽字)可以作為原始憑證嗎?我在網(wǎng)上查了些資料,說是快遞單不可以作為原始憑證,但是又說收貨單、送貨單可以做原始憑證,這兩個有區(qū)別嗎?目前生活中的快遞件比較多,如果是且需要入賬作為會計資料,那么回收成本似乎過高了,有沒有替代方案? 2 .快遞公司的部分客戶是個人,不具備簽訂合同(報價單)和開具發(fā)票的能力,收款入賬時,因為沒有合同和發(fā)票,這時候的原始憑證是什么? 3 .企業(yè)每個月與下游供應商(非銀行機構)的對賬單(訂單號+費用構成),是原始憑證嗎? 4 .如果做跨境業(yè)務,境內(nèi)公司給下游供應商(在境外)使用外幣付款,那么下游供應商是開具外幣發(fā)票,還是開本幣發(fā)票?還是兩種發(fā)票都需要開具?
我單位作為中間單位,與上下家簽訂購銷合同,現(xiàn)在與客戶的合同已經(jīng)解除,供應商當時直接將商品交給客戶。但是供應商當時已開具發(fā)票,在我單位賬上掛賬應付賬款,現(xiàn)在供應商不給開紅票,說是他自己的賬面已經(jīng)抹平,沒有這筆應收款,然后我單位出具詢證函,想將該筆應付做營業(yè)外收入,對方又不承認賬面余額為0,請問還有什么方法可以處理該筆應付款項?
老師您好,我們是小規(guī)模企業(yè)——電商服裝行業(yè),23年3月成立并建賬,某些供應商應付賬款建賬初期有從其他公司轉(zhuǎn)過來余額。供應商結賬方式有以下情況: 1、月結,有對賬單,但年份久的資料可能找不到,其中有用自購面料抵貨款情況,且面料一直賬實不符。 2、預付+尾款結賬方式,沒有對賬單,有預付款取消抵扣其他貨款情況,且周期長2~3個月左右,商品部一直在管理但沒有登記明細。 3、零星購買,有預付也有已入庫為付款的情況,都沒有對賬單。 我是剛接手且是小白,老板讓我核對賬套內(nèi)應付賬款的余額和實際余額是否有差異~~經(jīng)過咨詢老同事,表示她們曾經(jīng)嘗試過核對,但也從來對不出一個結果。 想請教老師: 1、這種復雜且原始憑證不全的情況是否有辦法核對? 2、如果可以,我需要讓她們提供哪些資料? 3、核對步驟大概是怎樣?
老師,轉(zhuǎn)讓股權部分實繳,注冊資本100萬,所有者權益56萬(其中實繳資本38萬,未分配利潤18萬),以15萬元轉(zhuǎn)讓15%的股份,需要繳納多少個人所得稅和印花稅?計稅公式是什么?
老師工商變更后企業(yè)的原章程怎么查?稅務局老師能看到工商備案的變更后的企業(yè)章程和股權轉(zhuǎn)讓協(xié)議嗎?
老師,個體戶不能給法人開工資,可以法人交社保嗎?如果交社保也要綜合申報嗎?
老師您好,有限合伙企業(yè),有四個合伙人分別是ABCD四家法人公司,D公司未實繳但已分紅100萬元,D的認繳資金是2.5萬元,但在2024年沒繳,已經(jīng)分了100萬元了,這個賬務如何處理呢?D公司2025年才繳2.5萬元的投資款
這個為什么折舊為什么是進制造費用?題目中哪里有體現(xiàn)?
2023年1月1日個報分錄咋做
公司公戶收到了一筆個人通過私戶交回的處置廢舊材料款,財務有違規(guī)責任嗎
安裝過程中領用的自產(chǎn)產(chǎn)品到底是用成本價還是賬面價?
為什么坐飛機不能開發(fā)票而是行程單呢
老師您好,麻煩講下母題2和單選1里面這幾個答案,按照母題的解釋做單選1的話,答案是B管理費用;按照單選1的解釋答案做母題2的話,答案是B應付債券,謝謝老師
好的,謝謝
不用客氣,工作愉快