同學(xué)你好 (一)本表“稅款所屬期”是指納稅人申報(bào)的增值稅應(yīng)納稅額的所屬時(shí)間，應(yīng)填寫具體的起止年、月、日。(二)本表“納稅人識(shí)別號(hào)”欄，填寫稅務(wù)機(jī)關(guān)為納稅人確定的識(shí)別號(hào)，即：稅務(wù)登記證號(hào)碼。(三)本表“納稅人名稱”欄，填寫納稅人單位名稱全稱，不得填寫簡(jiǎn)稱。(四)本表第1項(xiàng)“應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)不含稅銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)的不含稅銷售額，包含銷售使用過的固定資產(chǎn)不含稅銷售額，不包含免稅貨物及勞務(wù)銷售額、出口免稅貨物銷售額、稽查查補(bǔ)銷售額。第1欄“本期數(shù)”≥第2欄“本期數(shù)”%2B第3欄“本期數(shù)”(五)本表第2項(xiàng)“稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票不含稅銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫稅務(wù)機(jī)關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票的銷售額合計(jì)。(六)本表第3項(xiàng)“稅控器具開具的普通發(fā)票不含稅銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫稅控器具開具的應(yīng)征增值稅貨物及勞務(wù)的普通發(fā)票金額換算的不含稅銷售額。(七)本表第6項(xiàng)“免稅貨物及勞務(wù)銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫銷售免征增值稅貨物及勞務(wù)的銷售額。第6欄“本期數(shù)”≥第7欄“本期數(shù)”(八)本表第7項(xiàng)“稅控器具開具的普通發(fā)票銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫稅控器具開具的銷售免征增值稅貨物及勞務(wù)的普通發(fā)票金額。(九)本表第8項(xiàng)“出口免稅貨物銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫出口免稅貨物的銷售額。第8欄“本期數(shù)”≥第9欄“本期數(shù)”(十)本表第9項(xiàng)“稅控器具開具的普通發(fā)票銷售額”欄數(shù)據(jù)，填寫稅控器具開具的出口免稅貨物的普通發(fā)票金額。(十一)本表第10項(xiàng)“本期應(yīng)納稅額”欄數(shù)據(jù)，填寫本期按征收率計(jì)算繳納的應(yīng)納稅額。第10欄“本期數(shù)”≥第1欄“本期數(shù)”×3%(十二)本表第11項(xiàng)“本期應(yīng)納稅額減征額”欄數(shù)據(jù)，填寫數(shù)據(jù)是根據(jù)相關(guān)的增值稅優(yōu)惠政策計(jì)算的應(yīng)納稅額減征額。(十三)本表第12項(xiàng)“應(yīng)納稅額合計(jì)”欄數(shù)據(jù)，為本期按征收率計(jì)算的應(yīng)納稅額減除本期根據(jù)相關(guān)的增值稅優(yōu)惠政策計(jì)算的應(yīng)納稅額減征額后的余額。第12欄“本期數(shù)”=第10欄“本期數(shù)”-第11欄“本期數(shù)”(十四)本表第13項(xiàng)“本期預(yù)繳稅額”欄數(shù)據(jù)，填寫納稅人本期預(yù)繳的增值稅額，但不包括稽查補(bǔ)繳的應(yīng)納增值稅額。(十五)本表第14項(xiàng)“本期數(shù)”=第12欄“本期數(shù)”-第13欄“本期數(shù)”(十六)本表第1至12項(xiàng)的本年累計(jì)數(shù)=第1至12欄的“本期數(shù)”%2B本年度上期第1至12欄對(duì)應(yīng)的本年累計(jì)數(shù)。(十七)小規(guī)模納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)和舊貨，其不含稅銷售額填寫