未開票收入在2020年12月申報，2021.1月在申報表附一表未開票收入填負數(shù)，假設(shè)2021年1月沒有收入，那我就不用繳納增值稅，但是申報表還是顯示2020年12月已繳納增值稅的那個數(shù)？請問要填寫哪個表格才能把這個數(shù)沖掉！

老師你好，咨詢一下！我這里有一個這個情況！去年3月份，不是小規(guī)模稅率變成1%。然后我3月份紅沖了一部分票，是我1月份申報的！導致我3月份申報的時候，應交稅費就為負數(shù)！當時去大廳修改申報的。然后7月份，專管員又叫我們?nèi)バ薷模⌒薷暮?，當時就補繳了增值稅和附加稅！然后之前會計7月份做賬的時候，就沒有補計提附加稅和增值稅！導致現(xiàn)在增值稅未負數(shù)，這個負數(shù)增值稅我怎么做帳，調(diào)整到哪里去呢？

老師您好，我們?nèi)ツ曩u了一塊地，沒開票，申報了未開票收入，增值稅、土地增值稅、企業(yè)所得稅都交了。今年才開了發(fā)票，請問我現(xiàn)在的增值稅申報表，是不是在未開票收入那里填負數(shù)即可？

補繳去年12月增值稅，我們今年在稅務(wù)大廳修改了增值稅附表一未開票收入負數(shù)的數(shù)字（去年公司有申報未開票收入和交稅，后面申報表附表一可以填寫負數(shù)沖減），導致需要補繳增值稅，這筆補繳增值稅怎么記賬？

補繳去年12月增值稅，我們今年在稅務(wù)大廳修改了增值稅附表一未開票收入負數(shù)的數(shù)字（去年公司有申報未開票收入和交稅，后面申報表附表一可以填寫負數(shù)沖減），導致需要補繳增值稅，這筆補繳增值稅怎么記賬？