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老師,我想問(wèn)一下,我是小規(guī)模納稅人,一項(xiàng)業(yè)務(wù)2022年已經(jīng)確認(rèn)無(wú)票收入了,現(xiàn)在對(duì)方又要發(fā)票呢,我應(yīng)該怎么開(kāi)票呢,是開(kāi)0稅率還是開(kāi)1%啊

2023-01-14 08:35
答疑老師

齊紅老師

職稱(chēng):注冊(cè)會(huì)計(jì)師;財(cái)稅講師

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2023-01-14 08:35

您好 解答如下 開(kāi)1%的稅率

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快賬用戶(hù)2727 追問(wèn) 2023-01-14 08:38

那這樣就享受不了當(dāng)時(shí)的免稅政策了是嗎

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齊紅老師 解答 2023-01-14 08:40

對(duì)的? 現(xiàn)在小規(guī)模沒(méi)有免稅政策了

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快賬用戶(hù)2727 追問(wèn) 2023-01-14 08:42

但是按照經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)質(zhì)來(lái)說(shuō)是去年的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)啊,當(dāng)時(shí)也確認(rèn)無(wú)票收入了啊,有沒(méi)有別的方式啊

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齊紅老師 解答 2023-01-14 08:51

這個(gè)沒(méi)有辦法 因?yàn)檫@個(gè)是新出的政策

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您好 解答如下 開(kāi)1%的稅率
2023-01-14
未開(kāi)票收入 借:應(yīng)收賬款/銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 ???????應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ? 如果以后補(bǔ)開(kāi)發(fā)票 借:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?-未開(kāi)票 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入?–已開(kāi)票 ? 在摘要里邊寫(xiě)明:沖某月未開(kāi)票收入,本月開(kāi)票收入
2025-01-14
你好,未開(kāi)具發(fā)票,填寫(xiě)負(fù)數(shù) 開(kāi)具的發(fā)票,填寫(xiě)正數(shù) 如果都是普通發(fā)票,季度銷(xiāo)售額在45萬(wàn)以?xún)?nèi)的,以正數(shù)一負(fù)數(shù)時(shí)零就可以
2021-07-09
您好,開(kāi)票收入通過(guò)“以前年度損益調(diào)整”把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入替換掉,去年確認(rèn)無(wú)票收入的分錄紅沖,再按開(kāi)票金額做,比方說(shuō)去年是
2021-10-25
你好,不用的呢 借:銀行存款 貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
2022-07-10
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