老師，你好，二季度申報(bào)企業(yè)所得稅，利潤(rùn)總額彌補(bǔ)了以前年度虧損，我做了一筆分錄，借:本年利潤(rùn)凈利潤(rùn)），貸:利潤(rùn)分配_未分配利潤(rùn)，我的財(cái)務(wù)報(bào) 表的利潤(rùn)表，有變化的就是凈利潤(rùn)那，這個(gè)季度做財(cái)務(wù)報(bào)表的話，收入、費(fèi)用、主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的本年累計(jì)金額，那些金額感覺(jué)不對(duì)

民辦非企業(yè)，小規(guī)模，小微企業(yè)。10月建賬的，我本來(lái)忘了在12月計(jì)提所得稅。然后就申報(bào)了。那現(xiàn)在想在12月補(bǔ)計(jì)提所得稅的金額，但是要怎么操作？更改電子稅務(wù)局的財(cái)報(bào)？然后所得稅報(bào)表不用改（稅前利潤(rùn)）？但是計(jì)提所得稅是入了“其他費(fèi)用”科目的

鄒老師您好！我在做完12月份賬的時(shí)候，先做了結(jié)轉(zhuǎn)損益得出1到12月的本年利潤(rùn)貸方余額4000多，就做了結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄，由于是盈利的，我又做了一筆計(jì)提企業(yè)所得稅的分錄1100多，現(xiàn)在本年利潤(rùn)又出現(xiàn)余額了，年末不是無(wú)余額嗎？我是哪里做錯(cuò)了麻煩老師幫看看

鄒老師，剛才有問(wèn)過(guò)您的12月本年利潤(rùn)貸方4000多盈利了，計(jì)提了企業(yè)所得稅1100多，結(jié)帳了，現(xiàn)在我進(jìn)電子稅務(wù)局辦稅填報(bào)了營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)成本和利潤(rùn)總額，最后有彌補(bǔ)不用繳稅，那我的賬還用計(jì)提那筆企業(yè)所得稅嗎？要改賬嗎

郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤(rùn)期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計(jì)提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進(jìn)電子稅務(wù)申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，按報(bào)表填了營(yíng)業(yè)收入營(yíng)業(yè)利潤(rùn)還有利潤(rùn)總額后，有彌補(bǔ)以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計(jì)提的那筆企業(yè)所得稅嗎