老師好，我們公司在1月份交了企業(yè)所得稅，在4月份季報(bào)時(shí)交了所得稅，然后企業(yè)所得稅匯算清繳時(shí)又交了所得稅。但是，今年的利潤不高，所得稅率是25%，用利潤*25%小于已交的所得稅額，12月底前計(jì)提所得稅是做負(fù)數(shù)沖回的憑證嗎？謝謝！

民辦非企業(yè)，小規(guī)模，小微企業(yè)。10月建賬的，我本來忘了在12月計(jì)提所得稅。然后就申報(bào)了。那現(xiàn)在想在12月補(bǔ)計(jì)提所得稅的金額，但是要怎么操作？更改電子稅務(wù)局的財(cái)報(bào)？然后所得稅報(bào)表不用改（稅前利潤）？但是計(jì)提所得稅是入了“其他費(fèi)用”科目的

老師，小微企業(yè)，我企業(yè)所得稅3月份沒有計(jì)提，3月份修改利潤表了，在電子稅務(wù)局上能直接修改報(bào)表嗎？還是先不更改以前的，只用報(bào)后面的7-9月份的報(bào)表，以后到大廳進(jìn)行報(bào)表更正？

鄒老師，剛才有問過您的12月本年利潤貸方4000多盈利了，計(jì)提了企業(yè)所得稅1100多，結(jié)帳了，現(xiàn)在我進(jìn)電子稅務(wù)局辦稅填報(bào)了營業(yè)收入營業(yè)成本和利潤總額，最后有彌補(bǔ)不用繳稅，那我的賬還用計(jì)提那筆企業(yè)所得稅嗎？要改賬嗎

郭老師您好！我在做完12月份的賬后，本年利潤期末貸方余額是盈利的4000多，然后我就計(jì)提了企業(yè)所得稅，現(xiàn)在進(jìn)電子稅務(wù)申報(bào)企業(yè)所得稅時(shí)，按報(bào)表填了營業(yè)收入營業(yè)利潤還有利潤總額后，有彌補(bǔ)以前年度虧損，顯示不用繳稅了，那這樣我的賬還要回去刪掉計(jì)提的那筆企業(yè)所得稅嗎