今年10月季報所得稅時候一共13000的所得稅，公司繳納了68元，其他的抵減五月份匯算清繳時候留下的企業(yè)所得稅，這個現(xiàn)在只做68的企業(yè)所得稅繳款憑證嗎？那其余的應該怎么處理？當時五月份做匯算清繳的時候是不是要補憑證，好證明我有留底企業(yè)所得稅稅！

老師，去年有幾個員工工資沒發(fā)全，假如10萬，我也沒記提，現(xiàn)在稅務局說可以讓個稅匯算清繳的時候加上然后交稅這樣 但是這10萬我做分錄做到了以前年度損益調(diào)整，那這樣的話，我在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時候工資薪酬那里要不要加上這個10萬？ 還是2021匯算清繳的時候加上？

請教各位老師，去年預提的費用一直沒有實際發(fā)生，這個月來發(fā)票了，需要調(diào)整以前年度損益嗎？這個賬務需要怎么處理的，所得稅匯算清繳的時候是不是需要納稅調(diào)增的呢

我司是小規(guī)模納稅人，上年度凈利潤是虧損的，但是在匯算清繳的時候調(diào)增了幾個項目，凈利潤變成正數(shù)，所以需要繳納年度企業(yè)所得稅。那么我想問，今年在報企業(yè)所得稅的時候上年度虧損的凈利潤還能彌補嗎？還是說匯算清繳調(diào)增過了，那么上年度虧損的數(shù)據(jù)就不能在彌補了？

老師好，我在2021年匯算清繳的時候調(diào)增了其他項目，原因是2021年多繳納了所得稅，不退，稅務局說后期抵稅，這個我需要做賬務處理嗎？后期抵稅的時候我要怎么操作呢？季度的時候好像不能調(diào)減，一定要22年匯算清繳的時候抵扣嗎？但是匯算清繳招待費不需要補那么多所得稅，這個正確處理方式是怎樣的？