老師，去年有幾個(gè)員工工資沒(méi)發(fā)全，假如10萬(wàn)，我也沒(méi)記提，現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)可以讓個(gè)稅匯算清繳的時(shí)候加上然后交稅這樣 但是這10萬(wàn)我做分錄做到了以前年度損益調(diào)整，那這樣的話(huà)，我在做企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候工資薪酬那里要不要加上這個(gè)10萬(wàn)？ 還是2021匯算清繳的時(shí)候加上？

老師，去年有幾個(gè)員工工資沒(méi)發(fā)全，假如10萬(wàn)，我也沒(méi)記提，現(xiàn)在稅務(wù)局說(shuō)可以讓個(gè)稅匯算清繳的時(shí)候加上然后交稅這樣 但是這10萬(wàn)我做分錄做到了以前年度損益調(diào)整，那這樣的話(huà)，我在做2020年企業(yè)所得稅匯算清繳的時(shí)候工資薪酬那里可以加上這10萬(wàn)嗎？

老師 您好 做2021年匯算清繳的時(shí)候 我們工資是當(dāng)月計(jì)提上月工資同時(shí)發(fā)放上月工資 那全年的工資就是2020.12-2021.11月這樣的了 那我們填匯算清繳職工工資的時(shí)候 可以按賬套里的2020.12-2021.11月填么 還是按2021.1-2021.12月填呢 謝謝 老師 還有一個(gè)問(wèn)題是 2021年年底回款周期長(zhǎng)了一些 導(dǎo)致我們的2021.11-2021.12的工資在2022.1-2月發(fā)放 這樣的話(huà) 填匯算清繳的時(shí)候 工資實(shí)際支付金額 2021.11-2021.12月工資要加入么 謝謝

老師，我現(xiàn)在準(zhǔn)備做2022年企業(yè)所得稅匯算清繳，我在2022年10月的時(shí)候做了這樣一筆分錄（補(bǔ)2021年忘記出庫(kù)）借：以前年度損益調(diào)整5萬(wàn)貸原材料5萬(wàn)、借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)5萬(wàn)貸：以前年度損益調(diào)整5萬(wàn)，我現(xiàn)在做2022年匯算清繳，需要做什么嗎？意思就是需要填哪些表調(diào)增還是調(diào)減的嗎？

老師，23年所得稅匯算清繳的時(shí)候?qū)?2年的納稅調(diào)整項(xiàng)目是這樣的：22年計(jì)提職工薪酬900萬(wàn)且支付100萬(wàn)，還有800萬(wàn)是23年支付的，因?yàn)楫?dāng)時(shí)成本太多了所以就將這個(gè)職工薪酬納稅調(diào)增了800萬(wàn)，那我23年的企業(yè)所得稅匯算清繳的報(bào)表里成本跟這個(gè)800萬(wàn)沒(méi)有關(guān)系吧，不需要調(diào)增調(diào)減吧