老師您好，計(jì)提壞賬時(shí)，計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)在計(jì)提當(dāng)期所得稅費(fèi)用時(shí)對(duì)其進(jìn)行了調(diào)增，現(xiàn)確認(rèn)了壞賬損失，我在計(jì)提當(dāng)期所得稅的時(shí)候時(shí)候還用再調(diào)增嗎？
你好；? ? 會(huì)涉及調(diào)整的；? ?這個(gè)要調(diào)整的?
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就是我們?nèi)ツ昶髽I(yè)是虧損，計(jì)提了所得稅費(fèi)用 、遞延所得稅資產(chǎn)；2020年第一季度，還是虧損，再計(jì)提所得稅費(fèi)用的時(shí)候，用考慮之前的虧損嗎？還是只計(jì)提這一季度的就可以？
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老師 這個(gè)7.5 是不是抵銷了本期計(jì)提的壞賬 減少了信用減值損失10 利潤(rùn)增加 又把本期確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)給抵銷了 增加所得稅費(fèi)用 總凈利潤(rùn)影響是10-2.5
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老師您好，計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)，需要在申報(bào)企業(yè)所得稅的時(shí)候在所得稅申報(bào)表上體現(xiàn)嗎？
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老師您好，計(jì)提壞賬時(shí)，計(jì)提了遞延所得稅資產(chǎn)，同時(shí)在計(jì)提當(dāng)期所得稅費(fèi)用時(shí)對(duì)其進(jìn)行了調(diào)增，現(xiàn)確認(rèn)了壞賬損失，我在計(jì)提當(dāng)期所得稅的時(shí)候時(shí)候還用再調(diào)增嗎？
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每年的所得稅費(fèi)用計(jì)提的金額，是不是最終一年要交的金額？比如公司盈利100萬(wàn)，其中計(jì)提了20萬(wàn)壞賬準(zhǔn)備。 1. 計(jì)提所得稅費(fèi)用的時(shí)候是不是用100+20來(lái)計(jì)算？ 2. 壞賬準(zhǔn)備應(yīng)該計(jì)提遞延所得稅負(fù)債20×25%，同時(shí)減少所得稅費(fèi)用5？ 3.上面兩個(gè)下來(lái)，當(dāng)年所得稅費(fèi)用還是100×25%？
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我現(xiàn)在有點(diǎn)轉(zhuǎn)不過(guò)來(lái)了，正常來(lái)說(shuō)，我確認(rèn)了損失，損失由我們自己承擔(dān)，就相當(dāng)于費(fèi)用了呀，我的應(yīng)納稅所得額就應(yīng)該是我的利潤(rùn)總額，為什么還要調(diào)增啊
你好；? ? ?你費(fèi)用了。 如果是不被稅務(wù)局認(rèn)可的壞賬； 是要調(diào)整所得稅費(fèi)用 金額的? ?； 會(huì)應(yīng)納稅所得額調(diào)整的??
也就是說(shuō)，現(xiàn)在我賬務(wù)上計(jì)提所得稅還是要把信用減值損失加上，稅務(wù)局認(rèn)可了后，我才能調(diào)減所得稅費(fèi)用
你好；??只影響遞延所得稅,因?yàn)槎惙ㄒ?guī)定壞賬準(zhǔn)備是不允許所得稅前扣除的,只有在以后期間實(shí)際發(fā)生時(shí)才按實(shí)際發(fā)生的壞賬扣除 ； 所以會(huì)存在遞延所得稅的處理? ?；是的??
老師，你看下我寫的分錄，我們是計(jì)提壞賬的時(shí)候就提遞延所得稅資產(chǎn)，壞賬轉(zhuǎn)銷后，遞延所得稅資產(chǎn)和所得稅費(fèi)用-遞延都變成0，當(dāng)期所得稅費(fèi)用按5000計(jì)提，這樣對(duì)不
你好；? 是的； 就這樣來(lái)處理?
好的，謝謝老師
不客氣的； 幫到你就好??