老師 我們從代理記賬把賬收回來了 然后我2月份做1月的賬 發(fā)現應交稅費科目 和現在實際的有一個差額 就是1月份她們沒有計提 所以應交稅費科目不平 比如應該應交稅費本月是10000 但是現在是5000 因為之前5000代理記賬會計沒有計提 我該做一筆什么分錄才可以調平

老師您好！我們是一般納稅人，一月份收到留底稅額12萬多，這筆會計分錄 借:銀行存款 12萬 貸:應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）12萬。月底得轉借:應交稅費-應交增值稅（進項稅額轉出）貸: 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅）借: 應交稅費-應交增值稅（轉出未交增值稅) 貸:應交稅費-未交增值稅 問題1:未交增值稅余額在貸方我們欠稅了嗎？最后還是得交上去是嗎？不知道我的理解對不對？ 問題2:如果錯的話應該怎么處理？ 問題3:如果企業(yè)不申請留抵退稅稅務局會自動給退稅嗎？3個問題先謝謝老師您的耐心解答

四月份6稅2費退稅提交，我們當時直接是抵欠稅費，未作賬務處理，賬面就一直掛著還有稅費未交但實際是二沒有欠稅費，現12月份想做調整，增值稅附加稅印花稅的差額應該怎么用會計分錄體現出來？應該怎么寫分錄，多謝

老師，留抵退稅的錢到企業(yè)賬上后，我做的會計分錄是：借：銀行存款，貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額轉出。然后該怎么做呢？現在賬面一直掛著進項稅額轉出，進項稅額轉出有余額，就是稅務局留抵退稅的錢，我該把它怎么處理啊？一直掛著嗎？

應交稅金前期沒有計提，就是應交稅金-增值稅以及附加稅，印花稅等，只是賬務上做了應交稅金-進項稅/銷項稅，導致12月份底累計應交稅金賬目貸方100多萬，怎么調整，實際未交增值稅以及附加稅，印花稅等6萬多 按照老師的分錄調整，但是管理費用前期已全部結轉，怎么辦