是之前無票收入交了所得稅但是沒有交到增值稅，產(chǎn)生的一個補繳

你好，那是你之前沒有申報嗎？那你之前的無票收入怎么做的？

之前會計也是正常做收入，但是在增稅申報里面沒有填無票收入

做收入的時候沒有寫應(yīng)交稅費嗎？是加稅合計做的收入嗎？

如果是價稅分開的話，銷項應(yīng)該有金額余額才對

是的當(dāng)時做的是含稅一起確認(rèn)的，交所得稅也是一起的。后面我們補繳是也是按含稅收入補繳增值稅，沒有改變所得稅

借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅 銷項

老師我們是小規(guī)模

借以前年度損益調(diào)整， 貸應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅 借，應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅貸銀行放款。

月末把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配里面。

老師我們在今年還補繳了17年到22年的房產(chǎn)稅也是這樣處理嗎？繳的滯納金是不是應(yīng)該直接放在今年的營業(yè)外支出

可以的，可以這么做的。

老師附加稅也是放在以前年度調(diào)整嗎？借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)交稅費—應(yīng)交增值稅 應(yīng)交稅費—城市維護建設(shè)稅

對的，是的，是這么做的。

老師那繳款的時候借銀行存款貸啥?。?

借應(yīng)交稅費、應(yīng)交增值稅、 應(yīng)交稅費、城建稅， 貸銀行存款。

謝謝老師！