你好,你這個(gè)利息收入沖的是財(cái)務(wù)費(fèi)用,然后你現(xiàn)在財(cái)務(wù)費(fèi)用是負(fù)數(shù)的話,是負(fù)數(shù)5萬需要繳納所得稅的 納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目其它里面填寫帳載金額10萬,這個(gè)是不允許抵扣的開辦費(fèi) 主表里面有一個(gè)管理費(fèi)用,在這里面填寫5萬
”某公司按季度申報(bào)預(yù)繳企業(yè)所得稅,按季度計(jì)提所得稅費(fèi)用,年終匯算清懶。 2020 年有關(guān)情況如下:第一季度利洞總額為 100 萬元,其中國債利息收入 2 萬元,被工商 部門罰款 3 萬元。第二、三、四季度利潤總額分別為 60 萬元、40 萬元、80 萬元,實(shí)際利潤 無調(diào)整項(xiàng)目。全年利潤總額為 280 萬元,招待費(fèi)超支 5 萬元。廣告費(fèi)超支產(chǎn)生可抵扣暫 時(shí)性差異 6 萬元,確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn) 1.5 萬元(=6×25%)。 要求:計(jì)算預(yù)繳企業(yè)所得稅、應(yīng)交企業(yè)所得稅,補(bǔ)繳企業(yè)所得稅和凈利潤。
某公司2019年資產(chǎn)總額800萬元,從業(yè)人員35人,所得稅實(shí)行按年計(jì)算,分季預(yù)繳,各季所得額如下:第一季度累計(jì)計(jì)稅所得額為2萬元;第二季度累計(jì)計(jì)稅所得額為7萬元;第三季度累計(jì)計(jì)稅所得額為12萬元;第四季度累計(jì)計(jì)稅所得額為18萬元。年終匯算清繳時(shí),需調(diào)整事項(xiàng)如下:(1)實(shí)付工資總額350萬元,實(shí)際支出職工福利費(fèi)48萬元,撥付工會(huì)經(jīng)費(fèi)7萬元,實(shí)際支出職工教育經(jīng)費(fèi)14萬元;(2)財(cái)務(wù)費(fèi)用中,有支付本期債券集資的利息1萬元,當(dāng)期企業(yè)共募集資金10萬元,期限半年,銀行同期年利息率5.41%;(3)逾期包裝物押金收入1萬元不再退還,直按沖減了包裝物成本;(4)因排污不當(dāng),被環(huán)保部門罰款2萬元,已計(jì)入營業(yè)外支出。要求:根據(jù)上述資料計(jì)算該企業(yè)2019年各季度預(yù)繳和全年應(yīng)納的企業(yè)所得稅額,以及年終匯算清繳實(shí)際入庫的企業(yè)所得稅額
籌辦期第一年利息收入15萬,其他開辦費(fèi)支出10萬元,所得稅匯算清繳怎么申報(bào)?第二年開辦費(fèi)50萬元,所得稅怎么申報(bào)?
請(qǐng)問關(guān)于開辦費(fèi)的問題,若第一年借開辦費(fèi)10萬,貸銀行存款10萬。在第二年產(chǎn)生收入時(shí),一次性計(jì)入費(fèi)用是否只調(diào)表(所得稅匯算清繳表)不調(diào)賬?
企業(yè)所得稅匯算清繳 22.12月開具發(fā)票50萬元,23.1.月收到通知該項(xiàng)目取消,隨后開具50萬紅票,屬于小規(guī)模企業(yè),23年第一季度收入是-50萬,無其他收入。需要所得稅按收入0申報(bào)1季度,紅沖的-50萬讓調(diào)整22年匯算清繳。 需要同事調(diào)整財(cái)報(bào)+所得匯算表嗎?應(yīng)該分別如何操作
老師,千恒公司,接到客戶裕泰訂單,去找加工工廠來生產(chǎn)。需要材料自己買,找供應(yīng)商買輔料702元,怎么做賬?
老師,社保費(fèi)的分錄,怎么做
同一控股下的公司合并,合并公司合并報(bào)表,需要被合并公司的什么數(shù)據(jù)來合并
老師小微企業(yè)處理產(chǎn)品一批,原貨值10萬,處理價(jià)4萬,帳務(wù)處理?
老師好,工資開服務(wù)發(fā)票時(shí)算成本,算工資時(shí)是管理費(fèi)用,不過出現(xiàn)在報(bào)表的地方不同,最后都是所有者全益,結(jié)不結(jié)轉(zhuǎn)成本都可以嗎?
我們公司員工到項(xiàng)目地租房,我們公司付房租,我們公司和A公司簽訂合同,錢是打給A公司法人小b,那我們公司做賬時(shí),應(yīng)付賬款應(yīng)該是掛A公司還是收款人小b?
老師您好,社保系統(tǒng)的輸入的醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)工資是實(shí)際工資數(shù)還是保險(xiǎn)繳納最低數(shù)
老師,您好!我已經(jīng)在個(gè)稅系統(tǒng)里面點(diǎn)了更正申報(bào),已經(jīng)改好了,但是現(xiàn)在登進(jìn)去它仍然顯示一句話說,要增減人員得去稅務(wù)大廳,我沒有增減人員,只是換了一張工資表提交,這個(gè)是不是還要點(diǎn)哪里提交才算是改成功了。
老師,您好!我已經(jīng)在個(gè)稅里面更正了,為何它一直顯示更正,這個(gè)還要在哪里提交嗎?
這個(gè)啥意思老師啊。為啥交款失敗
第二年納稅調(diào)整明細(xì)表扣除項(xiàng)目30欄填寫,帳載金額50萬