上個月票沒到，他摘要寫的是暫估合同成本，借合同履約成本50000，貸銀行存款50000，結轉分錄是借主營業(yè)務成本50000，貸合同履約成本50000，我這個月才收到50000的專項發(fā)票，要怎么沖紅他的分錄重新做賬
借應付賬款貸合同履約成本5萬，借合同履約成本5萬，借主營業(yè)務成本負數(shù)， 然后再做發(fā)票的 借合同履約成本， 應交稅費、應交增值稅進項 貸應付賬款5萬
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我6月底暫估了成本，這個分錄在收到發(fā)票的時候怎么沖回？例如: 借:工程施工—合同成本 貸:應付賬款—暫估成本 借:主營業(yè)務成本 貸:工程施工—合同成本 我收到發(fā)票該怎么沖回已經(jīng)入了主營業(yè)務成本了
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記賬公司給我們暫估了21萬的成本費用，他做的會計分錄我看不懂 去年3月是 借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 6月借 管理費用 貸應付賬款 暫估 月底結轉 借 本年利潤 貸 管理費用 今年沖回 借未分配利潤 紅字 貸應付賬款 暫估 收到發(fā)票 借未分配利潤 貸銀行 3月借主營業(yè)務成本 貸暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本 6月 借主營業(yè)務成本110000 貸應付賬款暫估 月底結轉 借本年利潤 貸主營業(yè)務成本91166.03 請問往后收到發(fā)票我該怎么做會計分錄
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老師，暫估的原材料成本做賬 借原材料 貸：應付賬款――暫估，領用時借：工程施工――合同成本――材料費 貸：原材料；結轉成本時：借：主營業(yè)務成本 貸：工程施工――合同成本――材料費。 等收到原材料發(fā)票時，就是沖紅第一個暫估入庫的分錄，只重新做個正確的分錄嗎？還是說后面的領用，結轉成本都要沖紅，重新做正確的呢？
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11月代理公司做賬，預估材料成本，錢已付款，他寫的是借合同履約成本，貸銀行存款，結轉分錄借主營業(yè)務成本，貸合同履約成本。我這個月收到票了，想沖回上個月的分錄，請問怎么做分錄
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上個月票沒到，他摘要寫的是暫估合同成本，借合同履約成本50000，貸銀行存款50000，結轉分錄是借主營業(yè)務成本50000，貸合同履約成本50000，我這個月才收到50000的專項發(fā)票，要怎么沖紅他的分錄重新做賬
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借主營業(yè)務成本貸合同履約成本。
老師，我支付款了但是發(fā)票未到是怎么做賬的呢
老師，我支付款了但是發(fā)票下個月才到本月該怎么做分錄呢
具體的是什么業(yè)務的。
工程的材料，用在工程上的，前面那個代理記賬公司做的合同履約成本
那他就是暫估做賬了，沒有發(fā)票，實際業(yè)務已經(jīng)發(fā)生暫估入賬，確認收入之后再結轉到主營業(yè)務成本正確的，沒有問題，可以的。
沒有發(fā)票可以做成本費用。
那我也是和他一樣先借合同履約成本，貸銀行存款，下個月發(fā)票到了我再借應付賬款貸合同履約成本，借合同履約成本萬，借主營業(yè)務成本， 然后再做發(fā)票的 借合同履約成本， 應交稅費、應交增值稅進項 貸應付賬款
還有沒有其他的方法呢
你好，可以只紅沖差額，指紅蟲你多做的那一部分。
紅沖你多做的那一部分。
紅沖差額怎么做呢，比如我這個月合同履約成本113萬，貸銀行存款113萬，結轉借主營業(yè)務成本113貸合同履約成本113，我下個月發(fā)票回來，專票含稅價113，不含稅100，進項稅額13，紅沖成本差額后，還有個進項稅額怎么做分錄
借應交稅費、應交增值稅進項13，貸合同履約成本， 借合同履約成本貸主營業(yè)務成本，金額都是13
紅沖差額怎么做呢，比如我這個月合同履約成本113萬，貸銀行存款113萬，結轉借主營業(yè)務成本113貸合同履約成本113，我下個月發(fā)票回來，專票含稅價113，不含稅100，進項稅額13，紅沖的分錄為借應交稅費、應交增值稅進項13，貸合同履約成本， 借合同履約成本貸主營業(yè)務成本，金額都是13，這樣嗎
是的，上面給你寫了，你看一下的
謝謝老師
不用客氣，工作愉快