不是的呀,如果說你這個(gè)是用于研發(fā)的,你不管是費(fèi)用化的還是資本化的,都是需要處理的呀。
老師,我們公司申報(bào)高企,要求研發(fā)費(fèi)用做一部分員工工資。那我每月計(jì)提工資用:借:研發(fā)支出—費(fèi)用化支出—人員員工 貸:應(yīng)付職工薪酬。 工資月末計(jì)提,但是研發(fā)支出月末也要結(jié)轉(zhuǎn)。是不是一張分錄做完,上邊計(jì)提下邊結(jié)轉(zhuǎn)?
老師我們公司剛剛在申請(qǐng)高新企業(yè),現(xiàn)在要先把研發(fā)人員工資,社保、公積金歸集麻煩看一下我下面的會(huì)計(jì)分錄對(duì)不對(duì),有沒有完整 1.計(jì)提工資: 借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 管理費(fèi)用-職工薪酬(管理人員) 貸:應(yīng)付職工薪酬-職工工資 2.計(jì)提社保、公積金(研發(fā)人員) 借:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-公積金 貸:應(yīng)付職工薪酬-社保 應(yīng)付職工薪酬-公積金 3.月末結(jié)轉(zhuǎn)費(fèi)用化 借:管理費(fèi)用-研究費(fèi)用 貸:研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-工資 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-社保 研發(fā)支出-費(fèi)用化支出-公積金
農(nóng)業(yè)公司沒有研發(fā)補(bǔ)貼收入,只是申報(bào)會(huì)有要求要有研發(fā)支出,那平時(shí)是不是就只計(jì)提成本化支出,不計(jì)提費(fèi)用化支出,費(fèi)用化支出會(huì)涉及報(bào)表要申報(bào)
老師!我們做的賬生成的利潤(rùn)表沒有研發(fā)費(fèi)用這一塊!可是之前會(huì)計(jì)報(bào)的年報(bào)利潤(rùn)表沒有研發(fā)費(fèi)用!匯算清繳的時(shí)候有研發(fā)費(fèi)用!我們現(xiàn)在報(bào)高企!是不是由于之前會(huì)計(jì)在做研發(fā)費(fèi)時(shí)直接計(jì)入管理費(fèi)用!而沒有通過研發(fā)支出-費(fèi)用化支出導(dǎo)致的?
老師好,公司有研發(fā)部門,發(fā)生的費(fèi)用都計(jì)入研發(fā)支出了,但是研發(fā)出來的系統(tǒng)不好確定公允價(jià)值,也沒有申請(qǐng)成功專利,這種情況能直接費(fèi)用化,就不資本化了嗎
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正,把原來2023年的做一筆紅字沖紅,藍(lán)字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3,但是我利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩看一下看做什么會(huì)計(jì)分錄比較好?就是不用通過以前年度調(diào)整這個(gè)科目核算怎么做會(huì)計(jì)分錄?
老師,我2023年計(jì)提一筆城建稅3元,會(huì)計(jì)分錄入錯(cuò)→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額3。我2025年更正,把原來2023年的做一筆紅字沖紅,藍(lán)字一筆正確→借:稅金及附加3貸:應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅3,但是我利潤(rùn)表出來“稅金及附加”沒有金額,底下的城市維護(hù)城建稅有3金額,導(dǎo)致利潤(rùn)表出現(xiàn)一級(jí)科目沒數(shù),二級(jí)科目有數(shù)的,申報(bào)提醒申報(bào)不了,麻煩看一下看做什么會(huì)計(jì)分錄比較好?能避免這個(gè)情況
老師你好 自產(chǎn)自銷免稅企業(yè) 沒有核定印花稅這個(gè)稅種 要不要交印花稅的?
年末時(shí)候賬面折舊計(jì)提多了,紅沖掉多提部分嗎,紅字 借管理費(fèi)用/-折舊 紅字;貸累計(jì)折舊;老師可以這樣處理嗎
老師,我們1季度和2季度利潤(rùn)總額都是正數(shù),按照2季度利潤(rùn)總額*0.25算和1-6月份利潤(rùn)總額*0.25-1季度預(yù)繳所得稅,差了1分錢 ,我應(yīng)該按照哪個(gè)方式計(jì)算2季度計(jì)提的所得稅金額呢
老師用友U8怎么查成本明細(xì)表呀
老師好,請(qǐng)問下,建筑企業(yè),異地預(yù)繳的企業(yè)所得稅以及增值稅附加,是否需要計(jì)提到損益類科目(營(yíng)業(yè)稅稅金及附加、所得稅費(fèi)用?
老師,請(qǐng)教個(gè)問題哈,季度所得稅報(bào)表,比如說2季度的,利潤(rùn)表本期數(shù)據(jù) 填1-6月的還是4-6月的?
計(jì)提水電費(fèi)其他應(yīng)收應(yīng)該是在借方還是貸方
老師咨詢一下,我們是小規(guī)模納稅人,這個(gè)季度專票開了106995元,稅額1069.95元。普票24417.81元,稅額244.19元?,F(xiàn)在去申報(bào)2季度的增值稅及附加,怎么系統(tǒng)顯示本期應(yīng)補(bǔ)(退)稅費(fèi)-2310.26,就想問這個(gè)數(shù)據(jù)-2310.26怎么來的,我該怎么填寫申報(bào)表
費(fèi)用化會(huì)結(jié)轉(zhuǎn)到研發(fā)費(fèi)用,會(huì)涉及報(bào)表
你這個(gè)資本化他也會(huì)涉及到報(bào)表啊,他是放在資產(chǎn)負(fù)債表里面的開發(fā)支出里面。
這個(gè)做賬是根據(jù)你實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)來進(jìn)行做,他該涉及到的報(bào)表肯定是要涉及到的,如果說在申報(bào)的時(shí)候要調(diào)整就正常調(diào)整,而不是說讓你賬上不去做。