老師，我們公司是園林綠化工程公司，請問做項目部的利潤表，利潤表里面的營業(yè)稅金及附加，該怎么取數(shù)？我們公司只做了總公司的賬，項目部沒有單獨核算賬務。現(xiàn)在領導讓弄一個單獨的項目部的利潤表。我現(xiàn)在不清楚，這個營業(yè)稅金及附加，是根據(jù)什么來取數(shù)？我知道包含的稅種，增值稅及附加稅還有印花稅，但是我不清楚對于項目部而言，當月的增值稅是當月給甲方開票，發(fā)票上的稅額嗎？

我問的社保問題，意思就是我們現(xiàn)在有一個總公司，有很多門店，每一個門店是單獨核算的，然后我們其中一個店的店長從三月份開始交社保，社保，我們公司是給員工補500，剩下的員工自己出，當時三月到六月的社保。三月到五月，因為六月工資還沒發(fā)，三月到五月的社保哦，需要那個門店承擔的500塊錢，門店沒有把錢支支出都是總公司給他承擔了，現(xiàn)在七月總公司讓他把那1500塊錢補出來就轉到總公司賬上，那我在做賬的時候，我的資產(chǎn)負債表的銀行卡余額肯定是要跟當月流水一樣，我怎么樣，讓他跟七月的流水一樣，那一千五是沒辦法分攤到一分攤到345月的對嗎，那我直接在七月作為管理費用支出，影響七月的報表。還有個問題，新成立一個有限公司，實際無業(yè)務發(fā)生需要做稅務關聯(lián)，報稅嗎？

請問老師，單位收到的水費表圖片，包含三種，請問按照圖片做賬對嗎？還需要把水資源稅單獨放到稅金及附加核算嗎。每個月都有，

請問老師，單位是國企，與工資一起發(fā)放的貨幣性交通補貼和通訊補貼，與工資一同發(fā)放，并已繳納個稅，借方 管理費用-通訊費、交通費 貸：銀行存款。費用沒有走工資，貸方也沒有走應付職工薪酬。請問老師，按照圖片的說法算作工資的對吧？請問老師企業(yè)所得稅匯算清繳需要把這部分跳到工資嗎？